Aufgrund der § 21d Abs. 6, § 21f Abs. 4, § 22 Abs. 7, § 22a Abs. 5 Z 5, § 22a Abs. 7, § 22b Abs. 10 und 11, § 22d Abs. 5, § 22e Abs. 5 und 6, § 22f Abs. 2, § 22g Abs. 9, § 22h Abs. 7, § 22j Abs. 2, § 22k Abs. 4 und 9, § 22l Abs. 4, § 22n Abs. 5, § 22o Abs. 5 und § 22p Abs. 5 des Bankwesengesetzes – BWG –, BGBl. Nr. 532/1993, zuletzt geändert durch das Bundesgesetz BGBl. I Nr. 141/2006, wird mit Zustimmung des Bundesministers für Finanzen verordnet:Aufgrund der Paragraph 21 d, Absatz 6,, Paragraph 21 f, Absatz 4,, Paragraph 22, Absatz 7,, Paragraph 22 a, Absatz 5, Ziffer 5,, Paragraph 22 a, Absatz 7,, Paragraph 22 b, Absatz 10 und 11, Paragraph 22 d, Absatz 5,, Paragraph 22 e, Absatz 5 und 6, Paragraph 22 f, Absatz 2,, Paragraph 22 g, Absatz 9,, Paragraph 22 h, Absatz 7,, Paragraph 22 j, Absatz 2,, Paragraph 22 k, Absatz 4 und 9, Paragraph 22 l, Absatz 4,, Paragraph 22 n, Absatz 5,, Paragraph 22 o, Absatz 5 und Paragraph 22 p, Absatz 5, des Bankwesengesetzes – BWG –, Bundesgesetzblatt Nr. 532 aus 1993,, zuletzt geändert durch das Bundesgesetz Bundesgesetzblatt Teil eins, Nr. 141 aus 2006,, wird mit Zustimmung des Bundesministers für Finanzen verordnet:
Inhaltsverzeichnis
1. Teil: Allgemeine Bestimmungen |
§ 1Paragraph eins | Zweck |
§ 2Paragraph 2 | Begriffsbestimmungen |
2. Teil: Kreditrisiko |
1. Hauptstück: Kreditrisiko-Standardansatz |
1. Abschnitt: Allgemeine Bestimmung |
§ 3Paragraph 3 | Allgemeine Bestimmung |
§ 4Paragraph 4 | Forderungen an Zentralstaaten oder Zentralbanken |
§ 5Paragraph 5 | Forderungen an regionale Gebietskörperschaften und gesetzlich anerkannte Religionsgemeinschaften |
§ 6Paragraph 6 | Forderungen an öffentliche Stellen, Verwaltungseinrichtungen und Unternehmen ohne Erwerbscharakter |
§ 7Paragraph 7 | Forderungen an multilaterale Entwicklungsbanken |
§ 8Paragraph 8 | Forderungen an internationale Organisationen |
§ 9Paragraph 9 | Forderungen an Institute |
§ 10Paragraph 10 | Gewichtszuordnung bei Forderungen an Institute |
§ 11Paragraph 11 | Forderungen an Unternehmen |
§ 12Paragraph 12 | Retail-Forderungen |
§ 13Paragraph 13 | Durch Immobilien besicherte Forderungen |
§ 14Paragraph 14 | Wohnhypothekarkredite |
§ 15Paragraph 15 | Gewerbliche Hypothekarkredite |
§ 16Paragraph 16 | Überfällige Forderungen |
§ 17Paragraph 17 | Forderungen mit hohem Risiko |
§ 18Paragraph 18 | Forderungen in Form von gedeckten Schuldverschreibungen |
§ 19Paragraph 19 | Zusätzliche Anforderungen bei mit Immobilien gedeckten Schuldverschreibungen |
§ 20Paragraph 20 | Gewichtung von Forderungen in Form von gedeckten Schuldverschreibungen |
§ 21Paragraph 21 | Kurzfristige Forderungen an Kreditinstitute und Unternehmen |
§ 22Paragraph 22 | Forderungen in Form von Investmentfondsanteilen |
§ 23Paragraph 23 | Forderungen in Form von Investmentfondsanteilen mit Rating |
§ 24Paragraph 24 | Durchschnittliches Gewicht bei Forderungen in Form von Investmentfondsanteilen |
§ 25Paragraph 25 | Sonstige Positionen |
§ 26Paragraph 26 | Treuhandvermögen und Schuldverschreibungen aus eigener Emission |
§ 27Paragraph 27 | Forderungsverkäufe, Rückkaufsvereinbarungen und Outright-Terminkäufe |
§ 28Paragraph 28 | Kreditabsicherungen für einen Forderungskorb |
3. Abschnitt: Nutzung der Ratings von Rating-Agenturen |
§ 29Paragraph 29 | Nutzung der Ratings von Rating-Agenturen |
§ 30Paragraph 30 | Allgemeine Nutzungsbestimmungen |
§ 31Paragraph 31 | Verwendung mehrerer Ratings |
§ 32Paragraph 32 | Emittenten- und Emissionsratings |
§ 33Paragraph 33 | Kurzfrist-Ratings für Forderungen |
§ 34Paragraph 34 | Kurzfrist-Ratings für Fazilitäten |
§ 35Paragraph 35 | Forderungen in der Landeswährung und in ausländischer Währung |
2. Hauptstück: Auf internen Ratings basierender Ansatz |
1. Abschnitt: Allgemeine Bestimmungen |
§ 36Paragraph 36 | Allgemeine Bestimmung |
2. Abschnitt: Mindestanforderungen |
§ 37Paragraph 37 | Ratingsysteme |
§ 38Paragraph 38 | Aufbau der Ratingsysteme |
§ 39Paragraph 39 | Zuordnung von Forderungen |
§ 40Paragraph 40 | Integrität des Zuordnungsprozesses |
§ 41Paragraph 41 | Verwendung von Modellen |
§ 42Paragraph 42 | Dokumentation von Ratingsystemen |
§ 43Paragraph 43 | Erworbene Modelle |
§ 44Paragraph 44 | Datenverwaltung |
§ 45Paragraph 45 | Krisentests |
§ 46Paragraph 46 | Ausfallsqualifikation des Schuldners |
§ 47Paragraph 47 | Allgemeine Anforderungen an eigene Schätzungen |
§ 48Paragraph 48 | Anforderungen an PD-Schätzungen für Forderungen an Zentralstaaten und Zentralbanken, Institute und Unternehmen |
§ 49Paragraph 49 | Anforderungen an PD-Schätzungen für Retail-Forderungen |
§ 50Paragraph 50 | Anforderungen für eigene LGD-Schätzungen |
§ 51Paragraph 51 | Anforderungen an LGD-Schätzungen für Forderungen an Zentralstaaten und Zentralbanken, Institute und Unternehmen |
§ 52Paragraph 52 | Anforderungen an LGD-Schätzungen für Retail-Forderungen |
§ 53Paragraph 53 | Anforderungen für die Schätzung von Umrechnungsfaktoren |
§ 54Paragraph 54 | Anforderungen an Schätzungen der Umrechnungsfaktoren für Forderungen an Zentralstaaten und Zentralbanken, Institute und Unternehmen |
§ 55Paragraph 55 | Anforderungen an Schätzungen der Umrechnungsfaktoren für Retail-Forderungen |
§ 56Paragraph 56 | Anforderungen an die Berücksichtigung von persönlichen Sicherheiten in der Parameterschätzung |
§ 57Paragraph 57 | Zusätzliche Anforderungen an die Schätzung der Wirkung von Kreditderivaten |
§ 58Paragraph 58 | Anforderungen an angekaufte Forderungen |
§ 59Paragraph 59 | Validierung der internen Schätzungen |
§ 60Paragraph 60 | Quantitative Anforderungen bei internen Modellen für Beteiligungspositionen |
§ 61Paragraph 61 | Qualitative Anforderungen bei internen Modellen für Beteiligungspositionen |
§ 62Paragraph 62 | Validierung und Dokumentation interner Modelle für Beteiligungspositionen |
§ 63Paragraph 63 | Verantwortung der Geschäftsleiter und Anforderungen an die Kreditrisikokontrolle |
§ 64Paragraph 64 | Aufgaben der internen Revision |
3. Abschnitt: Bestimmung des Forderungswerts: |
§ 65Paragraph 65 | Bestimmung des Forderungswerts |
§ 66Paragraph 66 | Forderungswert von Beteiligungspositionen |
§ 67Paragraph 67 | Forderungswert sonstiger Aktiva |
4. Abschnitt: Die Risikoparameter PD, LGD und M |
§ 68Paragraph 68 | PD-Schätzungen für Forderungen an Zentralstaaten und Zentralbanken, Institute und Unternehmen |
§ 69Paragraph 69 | LGD-Schätzungen für Forderungen an Zentralstaaten und Zentralbanken, Institute und Unternehmen |
§ 70Paragraph 70 | Restlaufzeit für Forderungen an Zentralstaaten und Zentralbanken, Institute und Unternehmen |
§ 71Paragraph 71 | PD- und LGD-Schätzungen für Retail-Forderungen |
§ 72Paragraph 72 | Beteiligungspositionen nach der PD/LGD-Methode |
5. Abschnitt: Gewichteter Forderungsbetrag und erwarteter Verlustbetrag |
§ 73Paragraph 73 | Gewichteter Forderungsbetrag und erwarteter Verlustbetrag |
§ 74Paragraph 74 | Forderungen an Zentralstaaten und Zentralbanken, Institute und Unternehmen |
§ 75Paragraph 75 | Retail-Forderungen |
§ 76Paragraph 76 | Ausgefallene Forderungen |
§ 77Paragraph 77 | Beteiligungspositionen |
§ 78Paragraph 78 | Sonstige Aktiva |
§ 79Paragraph 79 | Forderungen in Form von Investmentfondsanteilen |
§ 80Paragraph 80 | Verwässerungsrisiko |
§ 81Paragraph 81 | Erwartete Verlustbeträge |
§ 82Paragraph 82 | Behandlung von erwarteten Verlustbeträgen |
3. Hauptstück: Kreditrisikominderung |
1. Abschnitt: Besicherungen |
§ 83Paragraph 83 | Besicherungen |
§ 84Paragraph 84 | Netting von Bilanzpositionen |
§ 85Paragraph 85 | Netting-Rahmenvereinbarungen, die Pensionsgeschäfte, Wertpapier- und Warenleihgeschäfte und andere Kapitalmarkttransaktionen betreffen |
§ 86Paragraph 86 | Methodenabhängige Anerkennungsfähigkeit von dinglichen Sicherheiten |
§ 87Paragraph 87 | Finanzielle Sicherheiten |
§ 88Paragraph 88 | Schuldverschreibungen von Instituten ohne Rating |
§ 89Paragraph 89 | Investmentfondsanteile |
§ 90Paragraph 90 | Zusätzliche finanzielle Sicherheiten bei Verwendung der umfassenden Methode |
§ 91Paragraph 91 | Zusätzliche Anerkennungsfähigkeit für die Berechnungen nach dem auf internen Ratings basierenden Ansatz |
§ 92Paragraph 92 | Immobiliensicherheiten |
§ 93Paragraph 93 | Forderungen |
§ 94Paragraph 94 | Sonstige Sachsicherheiten |
§ 95Paragraph 95 | Andere Arten von Besicherungen |
§ 96Paragraph 96 | Sicherungsgeber |
§ 97Paragraph 97 | Double Default |
§ 98Paragraph 98 | Kreditderivate |
§ 99Paragraph 99 | Interne Sicherungsgeschäfte |
2. Abschnitt: Mindestanforderungen |
§ 100Paragraph 100 | Netting |
§ 101Paragraph 101 | Netting-Rahmenvereinbarungen |
§ 102Paragraph 102 | Finanzielle Sicherheiten |
§ 103Paragraph 103 | Immobiliensicherheiten |
§ 104Paragraph 104 | Bewertung der Immobiliensicherheit |
§ 105Paragraph 105 | Forderungen |
§ 106Paragraph 106 | Wert der Forderungen |
§ 107Paragraph 107 | Sonstige Sachsicherheiten |
§ 108Paragraph 108 | Wert der sonstigen Sachsicherheiten |
§ 109Paragraph 109 | Andere Arten von Besicherungen |
§ 110Paragraph 110 | Leasing |
§ 111Paragraph 111 | Anforderungen an alle persönlichen Sicherheiten |
§ 112Paragraph 112 | Operationelle Anforderungen |
§ 113Paragraph 113 | Rückbürgschaften von Staaten und anderen öffentlichen Stellen |
§ 114Paragraph 114 | Zusätzliche Anforderungen für persönliche Sicherheiten, die keine Kreditderivate sind |
§ 115Paragraph 115 | Zum Zweck der Kreditrisikominderung verwendbare Bürgschaftsprogramme |
§ 116Paragraph 116 | Zusätzliche Anforderungen für Kreditderivate |
§ 117Paragraph 117 | Inkongruenzen |
§ 118Paragraph 118 | Double Default |
3. Abschnitt: Effekt der Kreditrisikominderung |
§ 119Paragraph 119 | Allgemeines |
§ 120Paragraph 120 | Barmittel, Wertpapiere und Waren im Rahmen eines Pensionsgeschäfts, Wertpapier- oder Warenleihgeschäfts |
§ 121Paragraph 121 | Credit Linked Notes |
§ 122Paragraph 122 | Netting von Bilanzpositionen |
§ 123Paragraph 123 | Netting-Rahmenvereinbarungen, die Pensionsgeschäfte, Wertpapier- und Warenleihgeschäfte oder andere Kapitalmarkttransaktionen betreffen |
§ 124Paragraph 124 | Nettoposition von Waren und Wertpapieren |
§ 125Paragraph 125 | Volatilitätsanpassung |
§ 126Paragraph 126 | Volatilitätsanpassung für das Wechselkursrisiko |
§ 127Paragraph 127 | Angepasster Forderungswert |
§ 128Paragraph 128 | Internes Modell |
§ 129Paragraph 129 | Finanzielle Sicherheiten |
§ 130Paragraph 130 | Einfache Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten |
§ 131Paragraph 131 | Umfassende Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten |
§ 132Paragraph 132 | Volatilitätsanpassung des Werts der finanziellen Sicherheit |
§ 133Paragraph 133 | Heraufskalierung der Volatilitätsanpassung |
§ 134Paragraph 134 | Standardisierte Volatilitätsanpassung |
§ 135Paragraph 135 | Auf eigenen Schätzungen beruhende Volatilitätsanpassungen |
§ 136Paragraph 136 | Quantitative Anforderungen an eigene Volatilitätsanpassungen |
§ 137Paragraph 137 | Qualitative Anforderungen an eigene Volatilitätsanpassungen |
§ 138Paragraph 138 | Verzicht auf eine Volatilitätsanpassung |
§ 139Paragraph 139 | Gewichtete Forderungsbeträge und erwartete Verlustbeträge bei finanziellen Sicherheiten |
§ 140Paragraph 140 | Sonstige im Rahmen des auf internen Ratings basierenden Ansatzes zum Zweck der Kreditrisikominderung verwendbare Besicherungen |
§ 141Paragraph 141 | Alternative Bewertung von Wohnimmobiliensicherheiten |
§ 142Paragraph 142 | Gewichtete Forderungsbeträge und erwartete Verlustbeträge bei gemischten Sicherheitenpools |
§ 143Paragraph 143 | Einlagen bei Drittinstituten |
§ 144Paragraph 144 | Verpfändete Lebensversicherungen |
§ 145Paragraph 145 | Sicherheiten gemäß § 95 Z 3Sicherheiten gemäß Paragraph 95, Ziffer 3 |
§ 146Paragraph 146 | Bewertung von persönlichen Sicherheiten |
§ 147Paragraph 147 | Persönliche Sicherheiten in anderer Währung |
§ 148Paragraph 148 | Gewichtete Forderungsbeträge und erwartete Verlustbeträge bei Verbriefungstransaktionen |
§ 149Paragraph 149 | Gewichtete Forderungsbeträge und erwartete Verlustbeträge im Kreditrisiko-Standardansatz |
§ 150Paragraph 150 | Gewichtete Forderungsbeträge und erwartete Verlustbeträge im auf internen Ratings basierenden Ansatz |
§ 151Paragraph 151 | Laufzeitinkongruenzen |
§ 152Paragraph 152 | Laufzeitinkongruenzen bei finanziellen Sicherheiten |
§ 153Paragraph 153 | Laufzeitinkongruenzen bei persönlicher Sicherheitsleistung |
§ 154Paragraph 154 | Absicherung für Forderungskörbe |
§ 155Paragraph 155 | Kombinierte Kreditrisikominderung beim Standardansatz |
4. Hauptstück: Verbriefungspositionen |
1. Abschnitt: Berechnung der gewichteten Forderungsbeträge und erwarteten Verlustbeträge |
§ 156Paragraph 156 | Effektive Übertragung von Forderungen im Rahmen einer traditionellen Verbriefung |
§ 157Paragraph 157 | Effektive Übertragung des Kreditrisikos im Rahmen einer synthetischen Verbriefung |
§ 158Paragraph 158 | Ermittlung des gewichteten Forderungsbetrages von synthetisch verbrieften Forderungsportfolios gemäß § 22d Abs. 2 BWGErmittlung des gewichteten Forderungsbetrages von synthetisch verbrieften Forderungsportfolios gemäß Paragraph 22 d, Absatz 2, BWG |
§ 159Paragraph 159 | Behandlung der Laufzeitinkongruenzen bei synthetischen Verbriefungen |
§ 160Paragraph 160 | Ermittlung des gewichteten Forderungsbetrages – Allgemeine Grundsätze |
§ 161Paragraph 161 | Ermittlung der gewichteten Forderungsbeträge im Rahmen des Kreditrisiko-Standardansatzes |
§ 162Paragraph 162 | Behandlung von Verbriefungspositionen in einer Second-Loss-Tranche oder in einer besser gestellten Tranche in einem ABCP-Programm im Rahmen des Standardansatzes |
§ 163Paragraph 163 | Behandlung von Liquiditätsfazilitäten ohne Rating im Rahmen des Standardansatzes |
§ 164Paragraph 164 | Reduzierung der gewichteten Forderungsbeträge im Rahmen des Standardansatzes |
§ 165Paragraph 165 | Berechnung des gewichteten Forderungsbetrags im Rahmen des auf internen Ratings basierenden Ansatzes |
§ 166Paragraph 166 | Ratingbasierter Ansatz |
§ 167Paragraph 167 | Verwendung abgeleiteter Ratings im Rahmen des auf internen Ratings basierenden Ansatzes |
§ 168Paragraph 168 | Interner Bemessungsansatz für Positionen in ABCP-Programmen im Rahmen des auf internen Ratings basierenden Ansatzes |
§ 169Paragraph 169 | Aufsichtlicher Formelansatz |
§ 170Paragraph 170 | Liquiditätsfazilitäten im Rahmen des auf internen Ratings basierenden Ansatzes |
§ 171Paragraph 171 | Anerkennung der Kreditrisikominderung auf Verbriefungspositionen im Rahmen des auf internen Ratings basierenden Ansatzes |
§ 172Paragraph 172 | Berechnung des Mindesteigenmittelerfordernisses für Verbriefungspositionen mit Kreditrisikominderung im ratingbasierten Ansatz |
§ 173Paragraph 173 | Berechnung des Mindesteigenmittelerfordernisses für Verbriefungspositionen mit Kreditrisikominderung im aufsichtlichen Formelansatz |
§ 174Paragraph 174 | Reduktion der gewichteten Forderungsbeträge im Rahmen des auf internen Ratings basierenden Ansatzes |
§ 175Paragraph 175 | Berechnung der zusätzlichen gewichteten Forderungsbeträge von Verbriefungspositionen revolvierender Forderungen mit vorzeitiger Tilgungsklausel im Kreditrisiko-Standardansatz |
§ 176Paragraph 176 | Berechnung der zusätzlichen gewichteten Forderungsbeträge von Verbriefungs-positionen revolvierender Forderungen mit vorzeitiger Tilgungsklausel im auf internen Ratings basierenden Ansatz |
§ 177Paragraph 177 | Verbriefungen mit Klausel über die vorzeitige Rückzahlung, denen nicht zweckgebundene, fristlos und vorbehaltlos kündbare Retail-Kreditrahmen zugrunde liegen |
§ 178Paragraph 178 | Umrechnungsfaktor für andere Verbriefungen mit Klausel über die vorzeitige Rückzahlung |
§ 179Paragraph 179 | Maximales Mindesteigenmittelerfordernis für Verbriefungspositionen revolvierender Forderungen |
2. Abschnitt: Nutzung der Ratings von Rating-Agenturen |
§ 180Paragraph 180 | Anforderungen an Ratings |
§ 181Paragraph 181 | Verwendung von Ratings |
3. Teil: Operationelles Risiko |
1. Hauptstück: Basisindikatoransatz |
§ 182Paragraph 182 | Mindesteigenmittelerfordernis |
§ 183Paragraph 183 | Maßgeblicher Indikator |
§ 184Paragraph 184 | Grundlage des maßgeblichen Indikators |
2. Hauptstück: Standardansatz |
§ 185Paragraph 185 | Mindesteigenmittelerfordernis |
§ 186Paragraph 186 | Geschäftsfelder |
§ 187Paragraph 187 | Grundsätze für die Zuordnung der Geschäftsfelder |
3. Hauptstück: Fortgeschrittener Messansatz |
§ 188Paragraph 188 | Fortgeschrittener Messansatz |
§ 189Paragraph 189 | Quantitative Anforderungen |
§ 190Paragraph 190 | Interne Daten |
§ 191Paragraph 191 | Externe Daten |
§ 192Paragraph 192 | Szenario-Analyse |
§ 193Paragraph 193 | Geschäftsumfeld und interne Kontrollfaktoren |
§ 194Paragraph 194 | Anrechnung von Versicherungen und anderer Risikomindernder Techniken |
4. Teil: Risikoarten gemäß § 22o Abs. 2 BWG4. Teil: Risikoarten gemäß Paragraph 22 o, Absatz 2, BWG |
1. Hauptstück: Handelsbuch |
1. Abschnitt: Allgemeines |
§ 195Paragraph 195 | Handelsabsicht |
§ 196Paragraph 196 | Zuordnung zum Handelsbuch |
§ 197Paragraph 197 | Interne Sicherungsgeschäfte |
2. Abschnitt: Bewertungsmethoden |
§ 198Paragraph 198 | Bewertung zu Marktpreisen |
§ 199Paragraph 199 | Bewertung zu Modellpreisen |
§ 200Paragraph 200 | Unabhängige Preisüberprüfung |
§ 201Paragraph 201 | Bewertungsanpassungen |
§ 202Paragraph 202 | Systeme und Kontrollen |
3. Abschnitt: Allgemeine Bestimmungen zum Positionsrisiko |
§ 203Paragraph 203 | Aufrechnung von Positionen und Währungsumrechnung |
§ 204Paragraph 204 | Behandlung von Derivaten |
§ 205Paragraph 205 | Positionsrisiko von Pensionsgeschäften und Wertpapierleihen |
4. Abschnitt: Besondere Bestimmungen zum Positionsrisiko |
§ 206Paragraph 206 | Allgemeines und spezifisches Positionsrisiko |
§ 207Paragraph 207 | Spezifisches Positionsrisiko in zinsbezogenen Instrumenten |
§ 208Paragraph 208 | Allgemeines Positionsrisiko in zinsbezogenen Instrumenten |
§ 209Paragraph 209 | Spezifisches und allgemeines Positionsrisiko in Substanzwerten |
§ 210Paragraph 210 | Allgemeines und spezifisches Positionsrisiko in Aktienindex-Terminkontrakten |
§ 211Paragraph 211 | Investmentfondsanteile im Handelsbuch |
§ 212Paragraph 212 | Spezifisches Positionsrisiko von durch Kreditderivate abgesicherten Handelsbuchpositionen |
§ 213Paragraph 213 | Übernahmegarantien |
§ 214Paragraph 214 | Abwicklungsrisiko |
§ 215Paragraph 215 | Vorleistungen |
§ 216Paragraph 216 | Kontrahentenausfallrisiko |
§ 217Paragraph 217 | Erwartete Verlustbeträge bei Kontrahentenausfallrisiko |
2. Hauptstück: Optionsrisiko |
§ 218Paragraph 218 | Allgemeines |
§ 219Paragraph 219 | Gammarisiko |
§ 220Paragraph 220 | Vegarisiko |
§ 221Paragraph 221 | Szenario-Matrix-Methode |
3. Hauptstück: Warenpositions- und Fremdwährungsrisiko |
§ 222Paragraph 222 | Mindesteigenmittelerfordernis für das Warenpositionsrisiko |
§ 223Paragraph 223 | Mindesteigenmittelerfordernis für das Fremdwährungsrisiko |
4. Hauptstück: Modelle der Marktrisikobegrenzung |
§ 224Paragraph 224 | Allgemeines |
§ 225Paragraph 225 | Qualitative Standards |
§ 226Paragraph 226 | Marktrisikofaktoren |
§ 227Paragraph 227 | Quantitative Standards |
§ 228Paragraph 228 | Methoden für die Durchführung von Rückvergleichen |
§ 229Paragraph 229 | Methoden für die Festlegung des Multiplikators |
§ 230Paragraph 230 | Methoden für die Durchführung von Krisentests |
§ 231Paragraph 231 | Kombination von Modellen und Standardverfahren |
§ 232Paragraph 232 | Kriterien zur Zulassung von Modellen zur Berechnung des Mindesteigenmittelerfordernisses für das spezifische Positionsrisiko und des zusätzlichen Ausfallsrisikos |
5. Teil: Kontrahentenausfallrisiko von Derivaten, Pensionsgeschäften, Wertpapier- und Warenleihgeschäften, Geschäften mit langer Abwicklungsfrist und Lombardgeschäften |
1. Hauptstück: Anwendungsspezifikation |
§ 233Paragraph 233 | Anwendungsspezifikation |
2. Hauptstück: Marktbewertungsmethode |
§ 234Paragraph 234 | Marktbewertungsmethode |
3. Hauptstück: Ursprungsrisikomethode |
§ 235Paragraph 235 | Ursprungsrisikomethode |
4. Hauptstück: Standardmethode |
§ 236Paragraph 236 | Standardmethode |
§ 237Paragraph 237 | Zahlungskomponente |
§ 238Paragraph 238 | Zuordnung zu Risikopositionen |
§ 239Paragraph 239 | Höhe der Risikoposition |
§ 240Paragraph 240 | Hedging-Satz |
§ 241Paragraph 241 | Multiplikator für das Kontrahentenausfallrisiko |
§ 242Paragraph 242 | Forderungswert |
§ 243Paragraph 243 | Interne Verfahren |
5. Hauptstück: Internes Modell |
§ 244Paragraph 244 | Internes Modell |
§ 245Paragraph 245 | Forderungswert |
§ 246Paragraph 246 | Eigene Schätzungen des Skalierungsfaktors |
§ 247Paragraph 247 | Korrelation von Markt- und Kreditrisikofaktoren |
§ 248Paragraph 248 | Netting-Satz mit Nachschussvereinbarung |
§ 249Paragraph 249 | Organisationseinheit zur Kontrahentenausfallrisikosteuerung |
§ 250Paragraph 250 | Kontrahentenausfallrisikosteuerung |
§ 251Paragraph 251 | Krisentests |
§ 252Paragraph 252 | Interne Revision |
§ 253Paragraph 253 | Einbindung des Modells in das Risikomanagementsystem |
§ 254Paragraph 254 | Stabilität des Modells |
§ 255Paragraph 255 | Modellvalidierung |
6. Hauptstück: Vertragliches Netting |
§ 256Paragraph 256 | Vertragliches Netting |
§ 257Paragraph 257 | Arten von Netting-Vereinbarungen und Bedingungen für die Anwendung |
§ 258Paragraph 258 | Berücksichtigung von Netting-Vereinbarungen |
§ 259Paragraph 259 | Netting-Vereinbarungen: Zukünftiges potentielles Kreditrisiko |
§ 260Paragraph 260 | Netting-Vereinbarungen: Netto-Brutto-Quotient |
§ 261Paragraph 261 | Netting-Vereinbarungen bei Standardmethode und internen Modellen |
6. Teil: Übergangs- und Schlussbestimmungen |
§ 262Paragraph 262 | Übergangsbestimmungen |
§ 263Paragraph 263 | Verweise |
§ 264Paragraph 264 | Außer-Kraft-Treten |
§ 265Paragraph 265 | In-Kraft-Treten |