SCHULDTITEL ÖFFENTLICHER STELLEN UND WECHSEL, DIE ZUR
6. Monatsausweisverordnung
Bundesgesetzblatt Teil 2, Nr. 447 aus 2001,
Anlage eins
01.12.2001
31.05.2004
Anlage
Positionsnummern
zu
MONATSAUSWEIS
(MAUS)
gemäß Paragraph 74, Absatz eins und 4 Bankwesengesetz
Bestehend aus:
Teil A: Geschäftsstrukturdaten
Teil B1: Restlaufzeitendarstellungen
Teil B2: Zinsrisikostatistik
Teil C: Aufsichtsrelevante Zusatzdaten
Teil D: Konsolidierung
Versionsübersicht:
Änderungen mit 1. Jänner 1999:
o Änderung aller entsprechenden Schilling Positionen auf Euro und Erstellung der neuen Positionsnummer 9999999 zur Meldung entweder in Schilling oder in Euro.
o Löschung der Positionsnummern 0501022 sowie 0501021 bei Punkt 1
im Teil A.
o Neue Positionsnummern bei Punkt 8: 3821091, 3821041 und 3821031
im Teil A.
o Neue Positionsnummer bei Punkt 9: 0900011 im Teil A.
o Löschung der Positionsnummern 7111012, 7112012, 7111013, 7112013, 7121012 und 71222012 bei Punkt 17 im Teil A.
o Löschung der Positionsnummern 5300099 und 5400099 im Teil B,
Restlaufzeitenstatistik.
o Neuaufnahme des Paragraph 22 e, WP-Handelsbuch (Punkt 4 Gamma- und Vega-Risiko).
o Änderung des Punkt 4 beim Paragraph 26, BWG Offene Devisenpositionen im Teil C.
o Löschung der Positionsnummer 7460011 bei Paragraph 27, GVA
(Dotationseinlage) im Teil C.
o Löschung der Positionsnummer 7460011 bei Paragraph 27, GVA
(Dotationseinlage) im Teil D.
Änderungen im Zuge der 5. MAUS-Verordnung:
o Teil A: Entfall der Position "Zur Refinanzierung bei der OeNB
zugelassene Wechsel".
o Teil A: Erweiterung um "sicherungspflichtige
Wertpapierdienstleistungen".
o Teil A, Sonstige Angaben zur Aktivseite: Entfall der zwei
Positionen betreffend OeNB Lombard. Weiters Entfall der Position 4111019 (OeNB Lombard) bei Punkt 10 - Verbindlichkeiten gegenüber inländische KI.
o Teil A, Barreserve: Entfall der Positionen 0131000 und 0132000
(Postscheckguthaben bei der ÖPSK).
o Teile C und D: Änderungen im Bereich des Paragraph 22 b, BWG sowie im Bereich der Zusammenfassung des Eigenmittelerfordernisses.
o Teile C und D, Paragraph 23, BWG Eigenmittel: Neugestaltung des Tier-III-Kapitals.
o Teil C: Entfall der Position "Postscheckguthaben (gemäß Paragraph 25, Absatz 6, Ziffer 5,)" im Bereich des Paragraph 25, BWG.
o Teil C: Änderungen im Bereich des Paragraph 26, BWG.
o Teil C, Großveranlagungen gemäß Paragraph 27, BWG: Neugestaltung.
Änderungen im Zuge der 6. MAUS-Verordnung (Euro-Umstellung + Zinsrisikostatistik):
Inkrafttretung 1. Dezember 2001:
Teil B2, Restlaufzeiten: Erweiterung um die Zinsrisikostatistik:
Alle Kreditinstitute, die zum Berichtstermin 12 aus 2000, CAD-Handelsbuch-Melder waren (also Paragraph 22 b, Absatz 2, BWG nicht anwendeten) oder per Jahresende 2000 eine Bilanzsumme von mehr als 40 Milliarden Schilling hatten - ausgenommen Bausparkassen - haben als ersten Berichtstermin für die Zinsrisikostatistik den 31. Dezember 2001. Alle anderen Kreditinstitute einschließlich aller Bausparkassen haben als ersten Berichtstermin den 31. Dezember 2002.
Inkrafttretung 1. Jänner 2002:
o Entfall der Position 9999999
o Teil A, Punkt 1b, Andere Schuldtitel öffentlicher Stellen, sofern
sie ...: Neue Position 3131092.
o Teil A, Punkt 3d, Forderungen an Kunden, Gliederung nach der Höhe: Änderung der Schilling-Beträge auf runde Euro-Beträge, daher neue Positionen.
o Teil A, Punkt 5b, Investmentzertifikate: Entfall der Positionen 3531590, 3541590, 3532590, 3542590, 3551590, 3561590, 3552590, 3562590 (hv. börsenotiert).
o Teil A, Punkt 8, Sonstige Aktivposten: Entfall der Position 3821091 (Kassenbestand, Ausland, EUR).
o Teil A, Punkt 11, Verbindlichkeiten gegenüber Kunden, Anzahl der Konten: Änderung der Schilling-Beträge auf runde Euro-Beträge, daher neue Positionen.
o Teil D, Paragraph 24, BWG - Konsolidierte Eigenmittel: Ergänzung um die
hievon-Position ". hievon hybrides Kapital".
TEIL A
GESCHÄFTSSTRUKTURDATEN
SUMMEN
____________________________________________________________________
Aktiv/Passivpositionen Betrag
____________________________________________________________________
1. Schuldtitel öffentlicher Stellen und Wechsel, die
zur Refinanzierung bei der Zentralnotenbank
zugelassen sind 3100001
____________________________________________________________________
2. Forderungen an Kreditinstitute 3200001
____________________________________________________________________
3. Forderungen an Kunden (Nichtbanken) 3300001
____________________________________________________________________
4. Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche
Wertpapiere 3400000
____________________________________________________________________
5. Aktien und andere nicht festverzinsliche
Wertpapiere 3500000
____________________________________________________________________
6. Beteiligungen 3600000
____________________________________________________________________
7. Anteile an verbundenen Unternehmen 3700000
____________________________________________________________________
8. Sonstige Aktivposten 3800000
____________________________________________________________________
____________________________________________________________________
10. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 4100000
____________________________________________________________________
11. Verbindlichkeiten gegenüber Kunden (Nichtbanken) 4200000
____________________________________________________________________
12. Verbriefte Verbindlichkeiten 4300000
____________________________________________________________________
13. Sonstige Passivposten 4400001
____________________________________________________________________
Summe der Aktiva/Passiva 2000000
____________________________________________________________________
Anmerkung, Tabellen nicht darstellbar!)
Anmerkung, Tabellen nicht darstellbar!)
Anmerkung, Tabellen nicht darstellbar!)
Anmerkung, Tabellen nicht darstellbar!)
Forderungen an inländische Kreditinstitute
_____________________________________
in EURO
_____________________________________
Aktienbanken und Bankiers 3211011
_____________________________________
Sparkassensektor 3211012
_____________________________________
Landes-Hypothekenbanken 3211013
_____________________________________
Raiffeisensektor 3211014
_____________________________________
Volksbankensektor 3211015
_____________________________________
Bausparkassen 3211016
_____________________________________
Sonder-Kreditinstitute 3211017
_____________________________________
Summe 3211020
_____________________________________
. beim Zentralinstitut 3211098
_____________________________________
.. LI-Reserve beim ZI 0311011
_____________________________________
Anmerkung, Tabellen nicht darstellbar!)
Anmerkung, Tabellen nicht darstellbar!)
____________________________________________________________________
EURO Fremdwährung
________________________________
Anzahl Betrag Anzahl Betrag
____________________________________________________________________
Immobilienfinanzierung 3311971 3311071 3312971 3312071
____________________________________________________________________
Subventionierte Wohnbaukredite 3311972 3311072 3312972 3312072
____________________________________________________________________
. mit Zinssubvention 3311992 3311092 3312992 3312092
____________________________________________________________________
Sonstige subventionierte Kredite 3311973 3311073 3312973 3312073
____________________________________________________________________
. mit Zinssubvention 3311993 3311093 3312993 3312093
____________________________________________________________________
Forderungen an
Leasinggesellschaften 3311974 3311074 3312974 3312074
____________________________________________________________________
Forderungen an verbundene
Unternehmen 3311975 3311075 3312975 3312075
____________________________________________________________________
d) Gliederung nach der Höhe (vierteljährlich zu melden)
____________________________________________________________________
EURO Fremdwährung
________________________________
nach Höhe Anzahl Betrag Anzahl Betrag
____________________________________________________________________
bis 10 000 € 3311987 3311087 3312987 3312087
____________________________________________________________________
über 10 000 € bis 50 000 € 3311988 3311088 3312988 3312088
____________________________________________________________________
über 50 000 € bis 100 000 € 3311989 3311089 3312989 3312089
____________________________________________________________________
über 100 000 € bis 500 000 € 3311990 3311090 3312990 3312090
____________________________________________________________________
über 500 000 € bis 1 Mio. € 3311991 3311091 3312991 3312091
____________________________________________________________________
über 1 bis 3 Mio. € 3311994 3311094 3312994 3312094
____________________________________________________________________
über 3 Mio. € 3311995 3311095 3312995 3312095
____________________________________________________________________
Summe 3311902 3311002 3312902 3312002
____________________________________________________________________
4. SCHULDVERSCHREIBUNGEN
UND ANDERE FESTVERZINSLICHE WERTPAPIERE
Anmerkung, Tabellen nicht darstellbar!)
5. AKTIEN UND ANDERE
NICHT FESTVERZINSLICHE WERTPAPIERE
______________________________________________________
Inländische Ausländische
_____________________________________
Emittenten Buchwert Kurswert Buchwert Kurswert
______________________________________________________
Kreditinstitute 3530540 3540540 3550540 3560540
______________________________________________________
Nbk-Finanz-
intermediäre 3530550 3540550
______________________________________________________
. Vertragsver-
sicherungen
und
Pensionskassen 3530551 3540551
______________________________________________________
Nicht-finanz.
Untern. 3530571 3540571
______________________________________________________
Nichtbanken xxxxxxx xxxxxxx 3550530 3560530
______________________________________________________
Summe 3530500 3540500 3550500 3560500
______________________________________________________
. börsenotiert 3530590 3540590 3550590 3560590
______________________________________________________
Anmerkung, Tabelle nicht darstellbar!)
______________________________________________________
Part.kapital Erg.kapital
_____________________________________
Emittenten Inländ. Ausländ. Inländ. Ausländ.
______________________________________________________
Kreditinstitute 3510640 3520640 3510740 3520740
______________________________________________________
. aus eigener
Emission xxxxxxx xxxxxxx 3510798 3520798
______________________________________________________
Nbk-Finanz-
intermediäre 3510650 xxxxxxx 3510750 xxxxxxx
______________________________________________________
. Vertragsver-
sicherungen
und Pensions-
kassen 3510651 xxxxxxx 3510751 xxxxxxx
______________________________________________________
Nicht-finanz.
Untern. 3510671 xxxxxxx 3510771 xxxxxxx
______________________________________________________
Nichtbanken xxxxxxx 3520630 xxxxxxx 3520730
______________________________________________________
Summe 3510600 3520600 3510700 3520700
______________________________________________________
. börsenotiert 3510690 3520690 3510790 3520790
______________________________________________________
d) Sonstige nicht festverzinsliche Wertpapiere
______________________________________________________
Sonst. nicht festverzinsl.
Wertpapiere
_____________________________________
Emittenten Inländische Ausländische
_____________________________________
EURO FW EURO FW
______________________________________________________
Kreditinstitute 3511840 3512840 3521840 3522840
______________________________________________________
. aus eigener
Emission 3511898 3512898 3521898 3522898
______________________________________________________
Nbk-Finanz-
intermediäre 3511850 3512850 xxxxxxx xxxxxxx
______________________________________________________
. Vertragsver-
sicherungen
und Pensions-
kassen 3511851 3512851 xxxxxxx xxxxxxx
______________________________________________________
Sektor Bund 3511860 3512860 xxxxxxx xxxxxxx
______________________________________________________
. Bund 3511861 3512861 xxxxxxx xxxxxxx
______________________________________________________
Länder 3511862 3512862 xxxxxxx xxxxxxx
______________________________________________________
Gemeinden 3511863 3512863 xxxxxxx xxxxxxx
______________________________________________________
Sozialver-
sicherungen 3511864 3512864 xxxxxxx xxxxxxx
______________________________________________________
Nichtfinanzielle
Untern. 3511870 3512870 xxxxxxx xxxxxxx
______________________________________________________
Nichtbanken xxxxxxx xxxxxxx 3521830 3522830
______________________________________________________
Summe 3511800 3512800 3521800 3522800
______________________________________________________
. börsenotiert 3511890 3512890 3521890 3522890
______________________________________________________
6. BETEILIGUNGEN
______________________________________________________
Aktien And.
Beteil.rechte
_____________________________________
an Inland Ausland Inland Ausland
______________________________________________________
Kreditinstituten 3610540 3620540 3610840 3620840
______________________________________________________
Nbk-Finanz-
interm. 3610550 xxxxxxx 3610850 xxxxxxx
______________________________________________________
. Vertragsver-
sicherungen
und Pensions-
kassen 3610551 xxxxxxx 3610851 xxxxxxx
______________________________________________________
Nicht-
finanzielle
Untern. 3610570 xxxxxxx 3610870 xxxxxxx
______________________________________________________
Nichtbanken xxxxxxx 3620530 xxxxxxx 3620830
______________________________________________________
Summe 3610500 3620500 3610800 3620800
______________________________________________________
. börsenotiert 3610590 3620590 xxxxxxx xxxxxxx
______________________________________________________
7. ANTEILE AN VERBUNDENEN UNTERNEHMEN
______________________________________________________
Aktien And.
Beteil.rechte
_____________________________________
an Inland Ausland Inland Ausland
______________________________________________________
verbundenen
Untern. 3710500 3720500 3710800 3720800
______________________________________________________
. börsenotiert 3710590 3720590
____________________________________
8. SONSTIGE AKTIVPOSTEN
____________________________________________________________________
Inland Ausland
________________________________
EURO FW EURO FW
____________________________________________________________________
Barreserve 3811001 3812001 3821001 3822001
____________________________________________________________________
. Kassenbestand 0111000 xxxxxxx 3821091 3822091
____________________________________________________________________
. Guthaben bei Zentralnotenbanken 3811081 3812081 3821081 3822081
____________________________________________________________________
.. Guthaben bei der OeNB 0121000 0122000 xxxxxxx xxxxxxx
____________________________________________________________________
. Guthaben bei Postgiroämtern xxxxxxx xxxxxxx 3821061 3822061
____________________________________________________________________
. Gold, gemünzt und ungemünzt 3811041 3812041 3821041 3822041
____________________________________________________________________
. Sonstige Edelmetalle 3811031 3812031 3821031 3822031
____________________________________________________________________
Immaterielle Vermögensgegenstände
des Anlagevermögens 3811002 3812002 3821002 3822002
____________________________________________________________________
Sachanlagen 3811003 3812003 3821003 3822003
____________________________________________________________________
. Grundstücke und Bauten, die vom
KI im Rahmen seiner eigenen
Tätigkeit genutzt werden 3811093 3812093 3821093 3822093
____________________________________________________________________
. Sonstige 3811083 3812083 3821083 3822083
____________________________________________________________________
Eigene Aktien oder Anteile sowie
Anteile an einer herrschenden
oder an mit Mehrheit beteil.
Gesellschaft 3811004 3812004 3821004 3822004
____________________________________________________________________
. Nennwert 3811094 3812094 3821094 3822094
____________________________________________________________________
. Eigenes Partizipationskapital 3811084 3812084 3821084 3822084
____________________________________________________________________
Gezeichnetes Kapital, das
eingefordert, aber noch nicht
eingezahlt ist 3811005 3812005 3821005 3822005
____________________________________________________________________
Sonstige Vermögensgegenstände 3811006 3812006 3821006 3822006
____________________________________________________________________
9. SONSTIGE ANGABEN ZUR AKTIVSEITE
___________________________________________
Betrag
___________________________________________
Volumen der im ESZB
refinanzierungsfähigen Aktiva 0900011
___________________________________________
Wertpapiere des Anlagevermögens 0600041
___________________________________________
Wertpapiere des Umlaufvermögens 0600042
___________________________________________
Wertpapiere bewertet zum
Marktwert gem. § 56 Abs. 5 BWG 0600043
___________________________________________
Im Stand der €-Forderungen an
inl. Kunden (ohne verbr. Ford.)
enthaltene angelastete Zinsen
und Abschlussposten 0821021
___________________________________________
Im Stand der FW-Forderungen an
inl. Kunden (ohne verbr. Ford.)
enthaltene angelastete Zinsen
und Abschlussposten 0822021
___________________________________________
____________________________________________________________________
Inland Ausland
________________________________
Wertberichtigungen EURO FW EURO FW
____________________________________________________________________
Einzelwertberichtigungen zu
Forderungen an KI 3911001 3912001 3921001 3922001
____________________________________________________________________
Einzelwertberichtigungen zu
Forderungen an Kunden 3911002 3912002 3921002 3922002
____________________________________________________________________
Wertberichtigungen gem. § 57
Abs. 1 zu Ford. an KI 3911003 3912003 3921003 3922003
____________________________________________________________________
Wertberichtigungen gem. § 57
Abs. 1 zu Ford. an Kunden 3911004 3912004 3921004 3922004
____________________________________________________________________
____________________________________________________________________
Inland Ausland
________________________________
Treuhandvermögen enthalten in EURO FW EURO FW
____________________________________________________________________
Forderungen an KI 3911011 3912011 3921011 3922011
____________________________________________________________________
Forderungen an Kunden
(Nichtbanken) 3911012 3912012 3921012 3922012
____________________________________________________________________
Schuldverschreibungen und andere
festverzinsliche WP 3911013 3912013 3921013 3922013
____________________________________________________________________
Aktien und andere nicht
festverzinsliche WP 3911014 3912014 3921014 3922014
____________________________________________________________________
Sonstigen 3911015 3912015 3921015 3922015
____________________________________________________________________
10. VERBINDLICHKEITEN GEGENÜBER KREDITINSTITUTEN
(Anm.: Tabellen nicht darstellbar!)
Verbindlichkeiten gegenüber inländischen KI
___________________________________________
EURO
___________________________________________
Aktienbanken und Bankiers 4111011
___________________________________________
Sparkassensektor 4111012
___________________________________________
Landes-Hypothekenbanken 4111013
___________________________________________
Raiffeisensektor 4111014
___________________________________________
Volksbankensektor 4111015
___________________________________________
Bausparkassen 4111016
___________________________________________
Sonder-Kreditinstitute 4111017
___________________________________________
OeNB 4111018
___________________________________________
Summe 4111020
___________________________________________
. gegenüber Zentralinstitut *1) 4111097
___________________________________________
. LI-Reserve *2) 2111011
___________________________________________
_____________________________________________________
*1) Nur von einem ZI angeschlossenen KI auszufüllen. *2) Nur von einem ZI auszufüllen.
Anmerkung, Tabellen nicht darstellbar!)
Anzahl der Konten
(halbjährlich)
______________________________________________________
Anzahl Betrag
______________________________________________________
Sichteinlagen von inl. Kunden in
EURO 4211901
______________________________________________________
. Gehalts- und Pensionskonten 4211991
______________________________________________________
Sichteinlagen von inl. Kunden
in FW 4212901
______________________________________________________
Termineinlagen von inl. Kunden
in EURO 4211902
______________________________________________________
Termineinlagen von inl. Kunden
in FW 4212902
______________________________________________________
Spareinlagen xxxxxxx
______________________________________________________
. von inl. Kunden in EURO 4211903
______________________________________________________
.. bis 10 000 € 4211931 2211831
______________________________________________________
.. über 10 000 € bis 20 000 € 4211932 2211832
______________________________________________________
.. über 20 000 € bis 50 000 € 4211933 2211833
______________________________________________________
.. über 50 000 € bis 100 000 € 4211934 2211834
______________________________________________________
.. über 100 000 € bis 500 000 € 4211935 2211835
______________________________________________________
.. über 500 000 € bis 1 Mio. € 4211936 2211836
______________________________________________________
.. über 1 Mio. € bis 3 Mio. € 4211937 2211837
______________________________________________________
.. über 3 Mio. € 4211938 2211838
______________________________________________________
. von inl. Kunden in FW 4212903
______________________________________________________
. von ausl. Kunden in EURO 4221903
______________________________________________________
. von ausl. Kunden in FW 4222903
______________________________________________________
. Bauspareinlagen 9340900
______________________________________________________
______________________________________________________
Anzahl Betrag
______________________________________________________
Sicherungspflichtige Einlagen
gem. § 93 Abs. 2 BWG 4200911 4200011
______________________________________________________
Sicherungspflichtige
Wertpapierdienstleistungen
gem. § 93 Abs. 2a Z 1 BWG xxxxxxx 4200012
______________________________________________________
12. VERBRIEFTE VERBINDLICHKEITEN
(Anm.: Tabellen nicht darstellbar!)
13. SONSTIGE PASSIVPOSTEN
____________________________________________________________________
Inland Ausland
________________________________
EURO FW EURO FW
____________________________________________________________________
Rückstellungen 4411001 4412001 4421001 4422001
____________________________________________________________________
Fonds für allgemeine Bankrisiken 3301000 3302000 xxxxxxx xxxxxxx
____________________________________________________________________
Nachrangige Verbindlichkeiten 4411003 4412003 4421003 4422003
____________________________________________________________________
. in Form von Einlagen 4411093 4412093 4421093 4422093
____________________________________________________________________
. nachrangige verbriefte
Verbindlichkeiten 4411083 4412083 4421083 4422083
____________________________________________________________________
Ergänzungskapital 2811000 2812000 2821000 2822000
____________________________________________________________________
. in verbriefter Form 2811011 2812011 2821011 2822011
____________________________________________________________________
Gezeichnetes Kapital 4411005 4412005 4421005 4422005
____________________________________________________________________
. Partizipationskapital 2711000 2712000 2721000 2722000
____________________________________________________________________
Kapitalrücklagen 4411006 4412006 xxxxxxx xxxxxxx
____________________________________________________________________
Gewinnrücklagen 4411007 4412007 xxxxxxx xxxxxxx
____________________________________________________________________
Haftrücklage 3001000 3002000 xxxxxxx xxxxxxx
____________________________________________________________________
Unversteuerte Rücklagen 4411009 4412009 xxxxxxx xxxxxxx
____________________________________________________________________
Verlustvortrag 1411000 1412000 xxxxxxx xxxxxxx
____________________________________________________________________
Gewinnvortrag 3211000 3212000 xxxxxxx xxxxxxx
____________________________________________________________________
Sonstige Verbindlichkeiten 4411010 4412010 4421010 4422010
____________________________________________________________________
14. SONSTIGE ANGABEN ZUR PASSIVSEITE
___________________________________________________
Betrag
___________________________________________________
Kapitalisierte Spareinlagenzinsen zum
31. Dezember 2200811
___________________________________________________
____________________________________________________________________
Inland Ausland
________________________________
Treuhandvermögen enthalten in EURO FW EURO FW
____________________________________________________________________
Verbindlichkeiten gegenüber KI 4511001 4512001 4521001 4522001
____________________________________________________________________
Verbindlichkeiten gegenüber
Kunden (Nichtbanken) 4511002 4512002 4521002 4522002
____________________________________________________________________
Verbrieften Verbindlichkeiten 4511003 4512003 4521003 4522003
____________________________________________________________________
Sonstigen 4511004 4512004 4521004 4522004
____________________________________________________________________
Kommentierung zu Forderungen an Kreditinstitute im Inland:
[bei MAUS des Mutterinstitutes sind hier auch die Forderungen gegen
Anmerkung, Tabelle nicht darstellbar!)
Kommentierung zu Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten im Inland:
[bei MAUS des Mutterinstitutes sind hier auch die Verbindlichkeiten
Anmerkung, Tabelle nicht darstellbar!)
____________________________________________________________________
EURO FW
____________________________________________________________________
Hohes Kreditrisiko:
____________________________________________________________________
Akzepte mit Kreditsubstitutscharakter und
Wechselverbindlichkeiten in Form von eigene
Ziehungen im Umlauf 7111011 7112011
____________________________________________________________________
Indossamentverbindlichkeiten aus weitergegebenen
Wechseln 7121011 7122011
____________________________________________________________________
Bürgschaften und Garantien für solche Aktivposten
(einschl. "standby letters of credit"), die als
finanzielle Garantie für Kredite und
Wertpapiere dienen sowie Wechsel- und
Scheckeinlösungsgarantien 7131011 7132011
____________________________________________________________________
Bestellung von Sicherheiten für fremde
Verbindlichkeiten 7511017 7512017
____________________________________________________________________
Terminkäufe auf Aktivposten, bei denen eine
unbedingte Verpflichtung zur Abnahme des
Liefergegenstandes besteht 7511018 7512018
____________________________________________________________________
Verkäufe von Termineinlagen auf Termin (FFD) 7511019 7512019
____________________________________________________________________
Verkäufe von Aktivposten mit Rückgriff, sofern
das Kreditrisiko beim verkaufenden
Kreditinstitut bleibt 7511020 7512020
____________________________________________________________________
Übernahmegarantien für Wertpapiere 7511023 7512023
____________________________________________________________________
Nicht eingezahlter Teil von Aktien und sonstigen
Wertpapieren 7511022 7512022
____________________________________________________________________
Verkaufte Put-Optionen auf Vermögensgegenstände
(gem. Anl.1 zu § 22 Z 1 lit. j) 7511024 7512024
____________________________________________________________________
Mittleres Kreditrisiko:
____________________________________________________________________
Ausgestellte und bestätigte Akkreditive, sofern
sie nicht Posten mit unterdurchschnittlichem
Kreditrisiko darstellen 7521011 7522011
____________________________________________________________________
Erfüllungsgarantien (einschl. der Bietungs-,
Anzahlungs-, Zahlungs- und Kaufpreisgarantien,
Zoll- und Steuerbürgschaften) und andere als
in der Anlage zu § 22 BWG genannte Garantien
und Bürgschaften, auch wenn diese in Form
eines "standby letters of credit" erstellt
werden 7521012 7522012
____________________________________________________________________
Pensionsgeschäfte gem. § 50 Abs. 3 und 5 BWG 7521013 7522013
____________________________________________________________________
Verpflichtungen zur Emission oder aus der
revolvierenden Emission von Geldmarktpapieren
durch Dritte, insbesondere aus "Note Issuance
Facilities" (NIFs), "Revolving Underwriting
Facilities" (RUFs) und ähnlichen Instrumenten 7521014 7522014
____________________________________________________________________
Noch nicht in Anspruch genommene Kreditzusagen
(Kreditrahmen, Promessen, Verpflichtungen,
Garantien oder Akzepte bereitzustellen), die
eine Ursprungslaufzeit von mehr als einem Jahr
haben und nicht fristlos und vorbehaltlos vom
Kreditinstitut gekündigt werden können 7521019 7522019
____________________________________________________________________
Unterdurchschnittliches Kreditrisiko:
Eröffnung und Bestätigung von
Dokumentenakkreditiven, die durch Wertpapiere
gesichert werden, oder andere leicht
liquidierbare Transaktionen 7531011 7532011
____________________________________________________________________
Die Haftsummen als Mitglieder einer
Genossenschaft; bei Genossenschaften mit
unbeschränkter Haftung ist das Dreißigfache
des Nennwertes der Geschäftsanteile anzusetzen 7531012 7532012
____________________________________________________________________
Niedriges Kreditrisiko:
____________________________________________________________________
Noch nicht in Anspruch genommene Kreditzusagen
(Kreditrahmen, Promessen, Verpflichtungen,
Garantien oder Akzepte bereitzustellen), die
eine Ursprungslaufzeit von höchstens einem Jahr
haben oder fristlos und vorbehaltlos vom
Kreditinstitut gekündigt werden können 7541011 7542011
____________________________________________________________________
Wechselverpflichtungen in der Form von
Indossamenten, bei denen die Oesterreichische
Nationalbank im Übereinkommen vom 16. November
1966 mit dem ERP-Fonds in Durchführung des
ERP-Fondsgesetzes sich verpflichtet hat, die
ihr aus diesen Wechseln zustehenden Rechte
gegen die ermächtigenden Banken nicht geltend
zu machen und diese Wechsel nicht weiter zu
begeben 7541012 7542012
____________________________________________________________________
Alle sonstigen, nicht angeführten Geschäfte 7541013 7542013
____________________________________________________________________
. Treuhandgeschäfte 7541014 7542014
____________________________________________________________________
18. BESONDERE AUSSERBILANZMÄSSIGE FINANZGESCHÄFTE
____________________________________________________________________
Bankbuch Handelsbuch
________________________________
Kauf- Ver- Kauf- Ver-
kon- kaufs- kon- kaufs-
trakte kon- trakte kon-
trakte trakte
____________________________________________________________________
Zinssatzverträge:
____________________________________________________________________
Zinsswaps (mit einer einzigen
Währung) 7611111 7612111 7611211 7612211
____________________________________________________________________
Floating/floating Zinsswaps
("Basis Swaps") 7611112 7612112 7611212 7612212
____________________________________________________________________
Zinstermingeschäfte (forward rate
agreements) einschl. Käufe von
Termineinlagen und
Wertpapieren auf Termin
(OTC-Geschäfte) 7611113 7612113 7611213 7612213
____________________________________________________________________
Zinsterminkontrakte und
zinsbezogene Index-Kontrakte
(Börsenkontrakte) 7611114 7612114 7611214 7612214
____________________________________________________________________
Zinssatzoptionen (OTC-Geschäfte) 7341113 7342113 7341213 7342213
____________________________________________________________________
Zinssatzoptionen
(Börsenkontrakte) 7341114 7342114 7341214 7342214
____________________________________________________________________
Andere vergleichbare Verträge 7611116 7612116 7611216 7612216
____________________________________________________________________
Wechselkurs- und Goldverträge:
____________________________________________________________________
Währungs- und Zinsswaps mit
mehreren Währungen (Cross
Currency Zinsswaps) 7621121 7622121 7621221 7622221
____________________________________________________________________
. Kapitalmarktswaps 7621199 7622199 7621299 7622299
____________________________________________________________________
. Geldmarktswaps 7621198 7622198 7621298 7622298
____________________________________________________________________
Devisentermingeschäfte
(OTC-Geschäfte) 7621122 7622122 7621222 7622222
____________________________________________________________________
Währungsterminkontrakte und
währungsbezogene
Index-Kontrakte
(Börsenkontrakte) 7621123 7622123 7621223 7622223
____________________________________________________________________
Währungsoptionen (OTC-Geschäfte) 7621124 7622124 7621224 7622224
____________________________________________________________________
Währungsoptionen
(Börsenkontrakte) 7621125 7622125 7621225 7622225
____________________________________________________________________
Gold betreffende Verträge und
Verträge, die mit den v.e.
vergleichbar sind 7621126 7622126 7621226 7622226
____________________________________________________________________
Verträge in Substanzwerten und
sonstige wertpapierbezogene
Geschäfte:
____________________________________________________________________
Termingeschäfte in Substanzwerten
und sonstige
wertpapierkursbezogene
Termingeschäfte 7671111 7672111 7671211 7672211
____________________________________________________________________
Index-Kontrakte in Substanzwerten
und sonstige
wertpapierkursbezogene
Index-Terminkontrakte 7671112 7672112 7671212 7672212
____________________________________________________________________
Optionen auf Substanzwerte und
sonstige
Wertpapierindex-Optionen 7671113 7672113 7671213 7672213
____________________________________________________________________
Andere vergleichbare Verträge
hinsichtlich Substanzwerte und
anderer Wertpapiere 7671114 7672114 7671214 7672214
____________________________________________________________________
Edelmetallverträge: *1)
____________________________________________________________________
Edelmetall-Termingeschäfte
(OTC-Geschäfte) 7631111 7632111 7631211 7632211
____________________________________________________________________
Edelmetall-Terminkontrakte
(Börsenkontrakte) 7631112 7632112 7631212 7632212
____________________________________________________________________
Edelmetall-Optionen 7631115 7632115 7631215 7632215
____________________________________________________________________
Andere vergleichbare
Edelmetallverträge 7631114 7632114 7631214 7632214
____________________________________________________________________
Warenverträge: *2)
____________________________________________________________________
Waren-Termingeschäfte
(OTC-Geschäfte) 7651111 7652111 7651211 7652211
____________________________________________________________________
Waren-Terminkontrakte
(Börsenkontrakte) 7651112 7652112 7651212 7652212
____________________________________________________________________
Waren-Optionen 7651115 7652115 7651215 7652215
____________________________________________________________________
Andere vergleichbare
Warengeschäfte 7651114 7652114 7651214 7652214
____________________________________________________________________
Sonstige:
____________________________________________________________________
Sonstige Termingeschäfte,
Terminkontrakte, Optionen und
vergleichbare Geschäfte, die
nicht den bisher angeführten
Kategorien zuzuordnen sind 7681111 7682111 7681211 7682211
____________________________________________________________________
____________________________________________________________________
mit Kreditinst. mit Nichtbanken
________________________________
Kauf- Ver- Kauf- Ver-
kon- kaufs- kon- kaufs-
trakte kon- trakte kon-
trakte trakte
____________________________________________________________________
Zinssatzverträge 7613100 7614100 7613200 7614200
____________________________________________________________________
Wechselkurs- und Goldverträge 7623101 7624101 7623201 7624201
____________________________________________________________________
Verträge in Substanzwerten und
sonst. wertpapierb. Geschäfte 7673100 7674100 7673200 7674200
____________________________________________________________________
Edelmetallverträge, ausgenommen
Goldverträge 7633101 7634101 7633201 7634201
____________________________________________________________________
Warenverträge, ausgenommen
Edelmetallverträge 7653100 7654100 7653200 7654200
____________________________________________________________________
Sonstige Termingeschäfte,
Terminkontrakte, Optionen und
vergleichbare Geschäfte, die
nicht den bisher angeführten
Kategorien zuzuordnen sind 7683100 7684100 7683200 7684200
____________________________________________________________________
____________________________________________________________________
*1) Ausgenommen Goldverträge gemäß Anlage 2 zu Paragraph 22, Ziffer 2, Litera e, *2) Ausgenommen Edelmetallverträge.
19A. PENSIONSGESCHÄFTE
a) vom Pensionsgeber anzugeben
____________________________________________________________________
mit inl. KI mit ausl. KI
________________________________
Echte Pensionsgeschäfte EURO FW EURO FW
____________________________________________________________________
. mit inländ.
Schuldverschreibungen und
anderen inländ.
festverzinslichen Wertpapieren 5111001 5112001 5121001 5122001
____________________________________________________________________
. mit ausländ.
Schuldverschreibungen und
anderen ausländ.
festverzinslichen Wertpapieren 5111002 5112002 5121002 5122002
____________________________________________________________________
. mit inländ. Aktien und anderen
inländ. nicht festverzinslichen
Wertpapieren 5111003 5112003 5121003 5122003
____________________________________________________________________
. mit ausländ. Aktien und anderen
ausländ. nicht
festverzinslichen Wertpapieren 5111004 5112004 5121004 5122004
____________________________________________________________________
. mit Forderungen an inländ.
Kunden (Nichtbk.) 5111005 5112005 5121005 5122005
____________________________________________________________________
. mit Forderungen an ausländ.
Kunden (Nichtbk.) 5111006 5112006 5121006 5122006
____________________________________________________________________
. mit Schuldtitel öffentlicher
Stellen 5111007 5112007 5121007 5122007
____________________________________________________________________
____________________________________________________________________
mit inl. mit ausl.
Nichtbk. Nichtbk.
________________________________
Echte Pensionsgeschäfte EURO FW EURO FW
____________________________________________________________________
. mit inländ.
Schuldverschreibungen und
anderen inländ.
festverzinslichen Wertpapieren 5111011 5112011 5121011 5122011
____________________________________________________________________
. mit ausländ.
Schuldverschreibungen und
anderen ausländ.
festverzinslichen Wertpapieren 5111012 5112012 5121012 5122012
____________________________________________________________________
. mit inländ. Aktien und anderen
inländ. nicht festverzinslichen
Wertpapieren 5111013 5112013 5121013 5122013
____________________________________________________________________
. mit ausländ. Aktien und anderen
ausländ. nicht
festverzinslichen Wertpapieren 5111014 5112014 5121014 5122014
____________________________________________________________________
. mit Forderungen an inländ.
Kunden (Nichtbk.) 5111015 5112015 5121015 5122015
____________________________________________________________________
. mit Forderungen an ausländ.
Kunden (Nichtbk.) 5111016 5112016 5121016 5122016
____________________________________________________________________
. mit Schuldtitel öffentlicher
Stellen 5111017 5112017 5121017 5122017
____________________________________________________________________
b) vom Pensionsnehmer anzugeben
____________________________________________________________________
mit inl. KI mit ausl. KI
________________________________
Unechte Pensionsgeschäfte EURO FW EURO FW
____________________________________________________________________
. mit inländ.
Schuldverschreibungen und
anderen inländ.
festverzinslichen Wertpapieren 5111021 5112021 5121021 5122021
____________________________________________________________________
. mit ausländ.
Schuldverschreibungen und
anderen ausländ.
festverzinslichen Wertpapieren 5111022 5112022 5121022 5122022
____________________________________________________________________
. mit inländ. Aktien und anderen
inländ. nicht festverzinslichen
Wertpapieren 5111023 5112023 5121023 5122023
____________________________________________________________________
. mit ausländ. Aktien und anderen
ausländ. nicht
festverzinslichen Wertpapieren 5111024 5112024 5121024 5122024
____________________________________________________________________
. mit Forderungen an inländ.
Kunden (Nichtbk.) 5111025 5112025 5121025 5122025
____________________________________________________________________
. mit Forderungen an ausländ.
Kunden (Nichtbk.) 5111026 5112026 5121026 5122026
____________________________________________________________________
. mit Schuldtitel öffentlicher
Stellen 5111027 5112027 5121027 5122027
____________________________________________________________________
____________________________________________________________________
mit inl. mit ausl.
Nichtbk. Nichtbk.
________________________________
Unechte Pensionsgeschäfte EURO FW EURO FW
____________________________________________________________________
. mit inländ.
Schuldverschreibungen und
anderen inländ.
festverzinslichen Wertpapieren 5111031 5112031 5121031 5122031
____________________________________________________________________
. mit ausländ.
Schuldverschreibungen und
anderen ausländ.
festverzinslichen Wertpapieren 5111032 5112032 5121032 5122032
____________________________________________________________________
. mit inländ. Aktien und anderen
inländ. nicht
festverzinslichen Wertpapieren 5111033 5112033 5121033 5122033
____________________________________________________________________
. mit ausländ. Aktien und anderen
ausländ. nicht
festverzinslichen Wertpapieren 5111034 5112034 5121034 5122034
____________________________________________________________________
. mit Forderungen an inländ.
Kunden (Nichtbk.) 5111035 5112035 5121035 5122035
____________________________________________________________________
. mit Forderungen an ausländ.
Kunden (Nichtbk.) 5111036 5112036 5121036 5122036
____________________________________________________________________
. mit Schuldtitel öffentlicher
Stellen 5111037 5112037 5121037 5122037
____________________________________________________________________
19B. WERTPAPIERLEIH- BZW. VERLEIHGESCHÄFTE
___________________________________________
Betrag
___________________________________________
Wertpapierverleihgeschäfte 5210000
___________________________________________
Wertpapierleihgeschäfte 5220000
___________________________________________
TEIL B1
RESTLAUFZEITENDARSTELLUNGEN
(vierteljährlich)
RESTLAUFZEITENDARSTELLUNGEN
____________________________________________________________________
täglich bis über über über
fällig 3 Mon. 3 Mon. 1 Jahr 5 Jahre
bis bis
1 Jahr 5 Jahre
____________________________________________________________________
Schuldtitel öffentlicher
Stellen und Wechsel,
die zur Refinanzierung
bei Zentralnotenbanken
zugelassen sind 5300101 5300701 5300801 5300301 5300401
____________________________________________________________________
Forderungen an
Kreditinstitute 5300102 5300702 5300802 5300302 5300402
____________________________________________________________________
Forderungen an Kunden 5300103 5300703 5300803 5300303 5300403
____________________________________________________________________
Schuldverschreibungen und
andere festverzinsliche
Wertpapiere 5300104 5300704 5300804 5300304 5300404
____________________________________________________________________
Sonstige Aktivposten mit
Laufzeit 5300105 5300705 5300805 5300305 5300405
____________________________________________________________________
Summe 5300100 5300700 5300800 5300300 5300400
____________________________________________________________________
b) Passiva
____________________________________________________________________
täglich bis über über über
fällig 3 Mon. 3 Mon. 1 Jahr 5 Jahre
bis bis
1 Jahr 5 Jahre
____________________________________________________________________
Verbindlichkeiten
gegenüber
Kreditinstituten 5400101 5400701 5400801 5400301 5400401
____________________________________________________________________
Verbindlichkeiten
gegenüber Kunden 5400102 5400702 5400802 5400302 5400402
____________________________________________________________________
Verbriefte
Verbindlichkeiten 5400103 5400703 5400803 5400303 5400403
____________________________________________________________________
Sonstige Passivposten
mit Laufzeit 5400104 5400704 5400804 5400304 5400404
____________________________________________________________________
Summe 5400100 5400700 5400800 5400300 5400400
____________________________________________________________________
TEIL B2
ZINSRISIKOSTATISTIK
(vierteljährlich)
Die Zinsrisikostatistik im Teil B ist, nach zwei Gruppen von
Kreditinstituten unterschieden,
erstmals ab den folgenden beiden Berichtsterminen auszufüllen:
Alle Kreditinstitute, die zum Berichtstermin 12/2000
CAD-Handelsbuch-Melder waren (also Paragraph 22 b, Absatz 2, BWG nicht
anwendeten) oder per Jahresende 2000 eine Bilanzsumme von mehr als
40 Mrd. S hatten - ausgenommen Bausparkassen -, haben als ersten
Berichtstermin für die Zinsrisikostatistik den 31. Dezember 2001.
Alle anderen Kreditinstitute einschließlich aller Bausparkassen
haben als ersten Berichtstermin den 31. Dezember 2002.
Anmerkung, Tabellen nicht darstellbar!)
TEIL C
AUFSICHTSRELEVANTE ZUSATZDATEN
Paragraph 22, BWG - SOLVABILITÄT
1. Risikogewichtete Aktiva
____________________________________________________________________
Ungewichteter Gewichteter
Wert Wert
____________________________________________________________________
Gewicht 0% 7710111 xxxxxxxx
____________________________________________________________________
Gewicht 10% (gem. § 22 Abs. 3 Z 6
sowie § 103 Z 10 lit. b) 7710112 7710212
____________________________________________________________________
Gewicht 20% 7710113 7710213
____________________________________________________________________
Gewicht 50% 7710114 7710214
____________________________________________________________________
Gewicht 100% 7710115 7710215
____________________________________________________________________
Investmentzertifikate (gem. § 22
Abs. 3 Z 4) 7710116 7710216
____________________________________________________________________
Summe 7710100 xxxxxxxx
____________________________________________________________________
Summe risikogewichteter Aktiva xxxxxxxx 7710000
____________________________________________________________________
2. Außerbilanzmäßige Geschäfte gem. Anlage 1 zu § 22 BWG, abzüglich
hiefür gebildeter Rückstellungen
____________________________________________________________________
Gewichteter Gewichteter
Wert gem. Wert gem.
Risiko Vertragspartner
____________________________________________________________________
a) Hohes Kreditrisiko (100%) xxxxxxxx xxxxxxxx
____________________________________________________________________
Gewicht Vertragspartner 0% 7720111 xxxxxxxx
____________________________________________________________________
Gewicht Vertragspartner 20% 7720112 7720212
____________________________________________________________________
Gewicht Vertragspartner 50% 7720113 7720213
____________________________________________________________________
Gewicht Vertragspartner 100% 7720114 7720214
____________________________________________________________________
Summe 7720101 7720201
____________________________________________________________________
b) Mittleres Kreditrisiko (50%) xxxxxxxx xxxxxxxx
____________________________________________________________________
Gewicht Vertragspartner 0% 7720121 xxxxxxxx
____________________________________________________________________
Gewicht Vertragspartner 20% 7720122 7720222
____________________________________________________________________
Gewicht Vertragspartner 50% 7720123 7720223
____________________________________________________________________
Gewicht Vertragspartner 100% 7720124 7720224
____________________________________________________________________
Summe 7720102 7720202
____________________________________________________________________
c) Unterdurchschnittliches
Kreditrisiko (20%) xxxxxxxx xxxxxxxx
____________________________________________________________________
Gewicht Vertragspartner 0% 7720131 xxxxxxxx
____________________________________________________________________
Gewicht Vertragspartner 20% 7720132 7720232
____________________________________________________________________
Gewicht Vertragspartner 50% 7720133 7720233
____________________________________________________________________
Gewicht Vertragspartner 100% 7720134 7720234
____________________________________________________________________
Summe 7720103 7720203
____________________________________________________________________
Summe aller risikogew.
außerbilanzmäßigen Geschäfte xxxxxxxx 7720000
____________________________________________________________________
a) Verträge mit positiven Marktwerten
____________________________________________________
Betrag
____________________________________________________
Summe (A) - nach Netting 7741001
____________________________________________________
Herausgenettetes Volumen 7741002
____________________________________________________
b) Zukünftiges Kreditrisiko - nach Netting
____________________________________________________________________
Ungewichteter Gewichteter
Restlaufzeiten Wert Wert
____________________________________________________________________
Zinssatzverträge bis 1 Jahr 7741211 xxxxxxx
____________________________________________________________________
Zinssatzverträge über 1 Jahr bis
5 Jahre 7741311 7742311
____________________________________________________________________
Zinssatzverträge über 5 Jahre 7741411 7742411
____________________________________________________________________
Wechselkursverträge und Gold bis
1 Jahr 7741212 7742212
____________________________________________________________________
Wechselkursverträge und Gold über
1 Jahr bis 5 Jahre 7741312 7742312
____________________________________________________________________
Wechselkursverträge und Gold über
5 Jahre 7741412 7742412
____________________________________________________________________
Verträge in Substanzwerten bis 1 Jahr 7741213 7742213
____________________________________________________________________
Verträge in Substanzwerten über
1 Jahr bis 5 Jahre 7741313 7742313
____________________________________________________________________
Verträge in Substanzwerten über
5 Jahre 7741413 7742413
____________________________________________________________________
Edelmetallverträge ausgenommen
Goldverträge bis 1 Jahr 7741214 7742214
____________________________________________________________________
Edelmetallverträge ausgenommen
Goldverträge über 1 Jahr bis 5 J. 7741314 7742314
____________________________________________________________________
Edelmetallverträge ausgenommen
Goldverträge über 5 Jahre 7741414 7742414
____________________________________________________________________
Warenverträge und Verträge gem.
Z 6 der Anl. 2 bis 1 Jahr 7741215 7742215
____________________________________________________________________
Warenverträge und Verträge gem.
Z 6 der Anl. 2 über 1 Jahr bis
5 J. 7741315 7742315
____________________________________________________________________
Warenverträge und Verträge gem.
Z 6 der Anl. 2 über 5 Jahre 7741415 7742415
____________________________________________________________________
Summe (B) - nach Netting 7741401 7742401
____________________________________________________________________
Herausgenettetes Volumen 7741402 7742402
____________________________________________________________________
____________________________________________________
Betrag
____________________________________________________
Summe C - nach Netting (= A + B) 7740001
____________________________________________________
c) Gewichtung der Summe C
____________________________________________________________________
Ungewichteter Gewichteter
Wert (jedoch Wert
laufzeiten-
gewichtet)
____________________________________________________________________
Gewicht Vertragspartner 0% 7741011 xxxxxxx
____________________________________________________________________
Gewicht Vertragspartner 20% 7741012 7742012
____________________________________________________________________
Gewicht Vertragspartner 50% 7741013 7742013
____________________________________________________________________
Gewicht Vertragspartner 50% (§ 22
Abs. 2 Z 3) 7741014 7742014
____________________________________________________________________
Summe Marktbewertungsansatz - nach
Netting xxxxxxx 7742001
____________________________________________________________________
Ursprungsrisikoansatz - nach Netting
____________________________________________________________________
Wechselkurs-
Zinssatzverträge *1) und
Goldverträge
____________________________________________
Ursprungs- Ursprungs-
laufzeit Restlaufzeit laufzeit
____________________________________________
Laufzeit laufzeitengewichtet
____________________________________________________________________
bis 1 Jahr *2) 7743011 7744011 7745011
____________________________________________________________________
über 1 bis 2 Jahre 7743012 7744012 7745012
____________________________________________________________________
über 2 bis 3 Jahre 7743013 7744013 7745013
____________________________________________________________________
über 3 bis 4 Jahre 7743014 7744014 7745014
____________________________________________________________________
über 4 bis 5 Jahre 7743015 7744015 7745015
____________________________________________________________________
über 5 bis 6 Jahre 7743016 7744016 7745016
____________________________________________________________________
über 6 bis 7 Jahre 7743017 7744017 7745017
____________________________________________________________________
über 7 bis 8 Jahre 7743018 7744018 7745018
____________________________________________________________________
über 8 bis 9 Jahre 7743019 7744019 7745019
____________________________________________________________________
über 9 bis 10 Jahre 7743020 7744020 7745020
____________________________________________________________________
über 10 Jahre 7743021 7744021 7745021
____________________________________________________________________
Summe nach Netting 7743001 7744001 7745001
____________________________________________________________________
Herausgenettetes
Volumen 7743002 7744002 7745002
____________________________________________________________________
Zinssatz-, Wechselkurs- und Goldverträge insgesamt - nach Netting
______________________________________________________
Betrag
______________________________________________________
Summe (D) nach Netting 7746000
______________________________________________________
Gewichtung der Summe D
____________________________________________________________________
Ungewichteter Gewichteter
Wert, jedoch Wert
laufzeiten-
gewichtet
____________________________________________________________________
Gewicht Vertragspartner 0% 7746011 xxxxxxx
____________________________________________________________________
Gewicht Vertragspartner 20% 7746012 7747012
____________________________________________________________________
Gewicht Vertragspartner 50% 7746013 7747013
____________________________________________________________________
Gewicht Vertragspartner 50%
(§ 22 Abs. 2) 7746014 7747014
____________________________________________________________________
Summe Ursprungsrisikoansatz -
nach Netting 7746001 7747001
____________________________________________________________________
____________________________________________________________________
*1) Entweder Ursprungslaufzeit oder Restlaufzeit auszufüllen. *2) Ausgenommen Wechselkursverträge mit einer Ursprungslaufzeit von
14 Kalendertagen oder weniger.
Paragraph 22 b, BWG - WERTPAPIERHANDELSBUCH
1. Volumen des Handelsbuches gem. § 22b Abs. 2 BWG
______________________________________________________
Anzahl der Tage
______________________________________________________
bis inkl. 5% des Geschäftsvolumens 7751011
______________________________________________________
über 5% bis inkl. 6% des
Geschäftsvolumens 7751012
______________________________________________________
über 6% des Geschäftsvolumens 7751013
______________________________________________________
______________________________________________________
Anzahl der Tage
______________________________________________________
bis inkl. 15 Mio. € 7751021
______________________________________________________
über 15 Mio. € bis inkl. 20 Mio. € 7751022
______________________________________________________
über 20 Mio. € 7751023
______________________________________________________
______________________________________________________
Betrag *1)
______________________________________________________
Geschäftsvolumen 7751001
______________________________________________________
Wertpapierhandelsbuch 7751002
______________________________________________________
______________________________________________________
*1) Stand zum Meldestichtag.
§ 22g BWG
____________________________________________________________________
EM-Erford.
Emittent ungewichtet gewichtet
____________________________________________________________________
Zentralstaat (0%) 7752111 xxxxxxx
____________________________________________________________________
Qualifizierte Emittenten
bis 6 Mon. (0,25% bzw. 0,125%
gem. § 103 Z 11c) 7752112 7752212
____________________________________________________________________
über 6 Mon. bis 24 Mon. (1% bzw.
0,5% gem. § 103 Z 11c) 7752113 7752213
____________________________________________________________________
über 24 Mon. (1,6% bzw. 0,8% gem.
§ 103 Z 11c) 7752114 7752214
____________________________________________________________________
Sonstige Emittenten (8%) 7752115 7752215
____________________________________________________________________
Summe 7752101 7752201
____________________________________________________________________
b) Allgemeines Positionsrisiko gem. § 22h BWG
______________________________________________________
Eigenmittel-
erfordernis
______________________________________________________
Laufzeitmethode 7752002
______________________________________________________
Durationsmethode 7752003
______________________________________________________
3. Substanzwertrisiko
a) Spezifisches Risiko gem. § 22i BWG
____________________________________________________________________
EM-Erford.
ungewichtet gewichtet
____________________________________________________________________
Bruttoposition A (4%) 7753111 7753211
____________________________________________________________________
Bruttoposition B (2%) 7753112 7753212
____________________________________________________________________
Summe 7753101 7753201
____________________________________________________________________
b) Allgemeines Risiko gem. § 22i Abs. 3 und § 22j Abs. 3 BWG
____________________________________________________________________
EM-Erford.
ungewichtet gewichtet
____________________________________________________________________
Nettogesamtposition - Substanzwerte 7753121 7753221
____________________________________________________________________
Nettogesamtposition Aktienindices 7753122 7753222
____________________________________________________________________
Summe 7753102 7753202
____________________________________________________________________
4. Abwicklungsrisiko gem. § 22l BWG
____________________________________________________________________
Methode gem. Z 1 Methode gem. Z 2
______________________________________
Negative Preisdifferenz je EM-Erford. EM-Erford.
nach Anzahl der Arbeitstage unge- gewichtet unge- gewichtet
nach dem festgesetzten wichtet wichtet
Abrechnungstermin
____________________________________________________________________
5 - 15 Tage (8% bzw. 0,5%) 7754111 7754211 7754121 7754221
____________________________________________________________________
16 - 30 Tage (50% bzw. 4,0%) 7754112 7754212 7754122 7754222
____________________________________________________________________
31 - 45 Tage (75% bzw. 9,0%) 7754113 7754213 7754123 7754223
____________________________________________________________________
46 und mehr (jeweils 100%) 7754114 7754214 xxxxxxx xxxxxxx
____________________________________________________________________
Summe 7754101 7754201 7754102 7754202
____________________________________________________________________
5. Verwendung interner Modelle gem. § 26b BWG
____________________________________________________________________
Allgemeines Spezifisches
______________________________________
Durch- Durch-
Risiko- schnitt Risiko- schnitt
pos. des der pos. des der
Vortages letzten Vortages letzten
60 Tage 60 Tage
x F *1) x F *1)
____________________________________________________________________
VAR - Positionsrisiko in
zinsbezogenen Instrumenten 7755011 7755021
____________________________________________________________________
VAR - Positionsrisiko in
Substanzwerten 7755012 7755022
____________________________________________________________________
VAR - Fremdwährungen und
Gold 7755013 7755023
____________________________________________________________________
VAR - Waren 7755014 7755024
____________________________________________________________________
VAR - Gesamt 7755001 7755002 7755003 7755004
____________________________________________________________________
____________________________________________________________________
*1) Faktor.
6. Gamma- und Vega-Risiko gemäß § 22e Abs. 4 BWG bzw. § 22p Abs. 5
______________________________________________________
EM-Erfordernis
______________________________________________________
Zinsbezogene Instrumente 7756110
______________________________________________________
Gamma 7756111
______________________________________________________
Vega 7756112
______________________________________________________
Substanzwerte 7756120
______________________________________________________
Gamma 7756121
______________________________________________________
Vega 7756122
______________________________________________________
Fremdwährungen und Gold 7756130
______________________________________________________
Gamma 7756131
______________________________________________________
Vega 7756132
______________________________________________________
Waren 7756140
______________________________________________________
Gamma 7756141
______________________________________________________
Vega 7756142
______________________________________________________
Summe 7756100
______________________________________________________
7. Szenario Matrix gem. § 22e Abs. 3 BWG
______________________________________________________
EM-Erfordernis
______________________________________________________
Zinsbezogene Instrumente 7757110
______________________________________________________
Substanzwerte 7757120
______________________________________________________
Fremdwährungen und Gold 7757130
______________________________________________________
Waren 7757140
______________________________________________________
Summe 7750024
______________________________________________________
ZUSAMMENFASSUNG DER EIGENMITTELERFORDERNISSE
1. Bemessungsgrundlage und Eigenmittelerfordernis gem. § 22 Abs. 2
BWG (ohne Wertpapierhandelsbuch)
____________________________________________________________________
Betrag
____________________________________________________________________
Summe risikogewichtete Aktiva 7710000
____________________________________________________________________
Summe aller risikogewichteten außerbilanzmäßigen
Geschäfte 7720000
____________________________________________________________________
Summe Marktbewertungsansatz 7742001
____________________________________________________________________
Summe Ursprungsrisikoansatz 7747001
____________________________________________________________________
Bemessungsgrundlage 7700001
____________________________________________________________________
Eigenmittelerfordernis für Solvabilität 7700002
____________________________________________________________________
2. Eigenmittelerfordernis für Wertpapierhandelsbuch gem. § 22b
Abs. 1 Z 1 bis 13 BWG
____________________________________________________________________
Betrag
____________________________________________________________________
1. Spezifisches Positionsrisiko in Schuldtiteln und
am Geldmarkt gegebenen Geldern gem. § 22g 7750012
____________________________________________________________________
2. Allgemeines Positionsrisiko in in zinsbezogenen
Instrumenten gem. § 22h Abs. 3 Z 9 oder § 22h
Abs. 4 Z 6 7750013
____________________________________________________________________
3. Spezifisches Positionsrisiko in Substanzwerten
gem. § 22i Abs. 2 in Verbindung mit § 22j Abs. 3 7750014
____________________________________________________________________
4. Allgemeines Positionsrisiko in Substanzwerten
gem. § 22i Abs. 3 in Verbindung mit § 22j Abs. 3 7750015
____________________________________________________________________
5. Risiko aus Aktienindex-Terminkontrakten gem. § 22j
Abs. 2 7750016
____________________________________________________________________
6. Sonst. mit Optionen verbundene Risiken gem. § 22e
Abs. 4 BWG und § 22p Abs. 5 BWG *1) 7756100
____________________________________________________________________
7. Nach der Szenario Matrix Methode behandelte
Optionen gem. § 22e Abs. 3 7750024
____________________________________________________________________
8. Abwicklungsrisiko gem. § 22l 7750017
____________________________________________________________________
9. Vorleistungen gem. § 22m Abs. 2 7750018
____________________________________________________________________
10. Pensionsgeschäfte, umgekehrte Pensionsgeschäfte
gem. § 22n Abs. 1 7750019
____________________________________________________________________
11. Wertpapierleihgeschäfte und
Wertpapierverleihgeschäfte des
Wertpapierhandelsbuches gem. § 22n Abs. 1 7750020
____________________________________________________________________
12. Ausfallsrisiko gem. § 22o 7750021
____________________________________________________________________
13. Warenpositionsrisiko gem. § 22p 7750025
____________________________________________________________________
14. Risikoposition gem. § 26b Abs. 2 7750022
____________________________________________________________________
Summe 7750100
____________________________________________________________________
____________________________________________________________________
*1) Da nun eine eigene Position für das Gamma/Vega-Risiko besteht,
erfolgt keine Aufteilung mehr in das allgemeine Positionsrisiko in Schuldtiteln, Substanzwerten sowie EM-Erfordernis für offene Devisenpositionen. Aus diesem Grund wurde auch die Position 6840000 auf 6840001 geändert.
3. Eigenmittelerfordernis für offene Fremdwährungspositionen und
Gold gem. § 26 Abs. 1 oder Abs. 2 BWG
____________________________________________________________________
Betrag
____________________________________________________________________
6840000
____________________________________________________________________
4. Eigenmittelerfordernis für qualifizierte Nichtfinanzbeteiligungen
gem. § 29 Abs. 4 BWG
____________________________________________________________________
Betrag
____________________________________________________________________
7900002
____________________________________________________________________
5. Eigenmittelerfordernis - insgesamt
____________________________________________________________________
Betrag
____________________________________________________________________
7700003
____________________________________________________________________
§ 23 BWG - EIGENMITTEL
____________________________________________________________________
Anrech-
nung für
Eigen-
mittel
____________________________________________________________________
Kernkapital:
a) Eingezahltes Kapital § 23
(inkl. Abs. 1
Vorzugsaktien) Z 1 u.
Abs. 2 7810011
____________________________________________________________________
b) Offene Rücklagen § 23
(nach Steuerlatenz) Abs. 1
Z 2 7810012
____________________________________________________________________
hiev. bestätigte § 23
Zwischengewinne Abs. 1
Z 2 7810016
____________________________________________________________________
c) Fonds für § 23
allgemeine Abs. 1
Bankrisiken Z 3 7810013
____________________________________________________________________
d) Abzugsposten § 23
immaterielle Abs. 13
Vermögens- Z 1 7810014
gegenstände
____________________________________________________________________
e) Abzugsposten § 23
Bilanzverlust Abs. 13
sowie materielle Z 2 7810015
negative
Ergebnisse
____________________________________________________________________
Kernkapital § 23
(Tier I-Kapital) Abs. 14
Z 1 7810001
____________________________________________________________________
Ergänzende Eigenmittel:
f) Stille Reserven § 23
Abs. 1
Z 4 7820011
____________________________________________________________________
g) Ergänzungskapital § 23
Abs. 1
Z 5 7820012
____________________________________________________________________
h) Partizipations- § 23
kapital mit Abs. 1
Dividendennach- Z 5 7820013
zahlungspflicht
____________________________________________________________________
i) Neubewertungs- § 23 § 23
reserve Abs. 1 7820014 Abs. 14 7820015
Z 7 *1) Z 4 *2)
____________________________________________________________________
j) Nachrangiges § 23 § 23
Kapital Abs. 1 7820016 Abs. 14 7820017
Z 6 *3) Z 5 *4)
____________________________________________________________________
k) Haftsummenzu- § 23 § 23
schlag Abs. 1 7820018 Abs. 14 7820019
Z 8 *1) Z 6 *5)
____________________________________________________________________
vorhandene ergänzende 7820001
Eigenmittel *6)
____________________________________________________________________
Ergänzende Eigenmittel § 23
(Tier II-Kapital) Abs. 14 7830001
Z 2 *7)
____________________________________________________________________
l) Abzugsposten bei § 23
einem Abs. 13
Anteilsbesitz von Z 3 7840011
mehr als 10%
____________________________________________________________________
m) Abzugsposten gem. § 23
§ 23 Abs. 13 Z 4 Abs. 13
Z 4 7840012
____________________________________________________________________
ANRECHENBARE
EIGENMITTEL
[Tier I-Kapital +
Tier II-Kapital abzügl.
l) und m)] 7850001
____________________________________________________________________
n) kurzfristiges 7860001 7890017
nachrangiges *8) *9)
Kapital
____________________________________________________________________
o) für Tier III-Kap. § 23 7820021 7890018
umgewidmet. Abs. 8a *10) *11)
Tier II-Kap.
____________________________________________________________________
Tier III-Kapital 7860004
*12)
____________________________________________________________________
EIGENMITTEL 7800000
____________________________________________________________________
Fußnoten zu Eigenmittelberechnung
*1) Voller Betrag der Neubewertungsreserve (nach Abschlag der 55%).
*2) Anrechenbare Neubewertungsreserve.
*3) Voller Betrag.
*4) Anrechenbarer Betrag. Zusammen mit Haftsummenzuschlag max. 50%
von Tier I-Kapital.
*5) Anrechenbarer Betrag. Max. 25% von Tier I-Kapital; zusammen
mit anrechenbarem nachrangigen Kapital max. 50% von Tier I-Kapital.
*6) Summe der vollen Beträge f bis h sowie der anrechenbaren
Beträge i bis k.
*7) Anrechenbare ergänzende Eigenmittel. Max. 100% von
Tier I-Kapital.
*8) Vorhandenes Tier III-Kapital.
*9) Anrechenbares Tier III-Kapital.
*10) Hier ist das zur Umwidmung in Tier III-Kapital zur Verfügung
stehende Tier II-Kapital anzugeben.
*11) Anrechenbares Kapital.
*12) Summe aus anrechenbaren Kapitalia von n und o. Achtung - neue
Positionsnummer!
ZUSAMMENFASSUNG DER KAPITALIA
____________________________________________________________________
Freies Abzugs- Für Freies
Kapital erfor- Markt- Kapital
Volumen nach dernis risiko nach
Verwen- gem. ver- Abdek-
dung § 23 wend- kung
für Abs. 13 bares sämt-
Solva- Z 3 Kapital licher
bilität und 4 EM-Er-
und forder-
Nicht- nisse
finanz-
beteili-
gungen
____________________________________________________________________
Kernkapital
(Tier I-Kapital) 7810001 7890011 7890013 7890015 7890019
____________________________________________________________________
Ergänz. Eigenmittel
(Tier II-Kapital) 7830001 7890012 7890014 7890016 7890020
____________________________________________________________________
kurzfr. nachr.
Kapital
(Tier III-Kapital) 7860001 xxxxxxx xxxxxxx 7890017 7890021
____________________________________________________________________
Zur Umwidmung in
Tier III-Kapital zur
Verfügung stehendes
Tier II-Kapital 7820021 xxxxxxx xxxxxxx 7890018 7890022
____________________________________________________________________
Paragraph 25, BWG - LIQUIDITÄT
AUF BASIS VON RESTLAUFZEITEN
1. Liquidität 1
____________________________________________________________________
a) €-Verpflichtungen-Liquidität 1 gem.
§ 25 Abs. 7 Z 1 Durchschnitt *1)
____________________________________________________________________
Nur von Zentralinstituten auszufüllen:
Einlagen bei Zentralinstituten unter
30 Tagen (gem. § 25 Abs. 4 Z 1) 6311100
____________________________________________________________________
____________________________________________________________________
b) €-Verpflichtungen-Liquidität 1 gem.
§ 25 Abs. 7 Z 2 Durchschnitt *2)
____________________________________________________________________
+ €-Verpflichtungen-LI 1 gem. § 25 Abs. 4 Z 1
bis 5 6400100
____________________________________________________________________
- €-Verpflichtungen-LI 1 gem. § 25 Abs. 5 Z 1
bis 6 6401100
____________________________________________________________________
Summe der Verpflichtungen LI I gem. § 25
Abs. 4 und 5 6402100
____________________________________________________________________
____________________________________________________________________
c) Flüssige Mittel 1. Grades gem. § 25 Abs. 6 Durchschnitt *3)
____________________________________________________________________
Summe 6500100
____________________________________________________________________
____________________________________________________________________
*1) Arithmetisches Mittel der Tagesendstände am Letzten des
vorletzten Monats sowie am 7., 15. und 23. des Vormonats.
*2) Arithmetisches Mittel der Tagesstände am Letzten des Vormonats
sowie am 7., 15. und 23. des laufenden Monats.
*3) Kalenderdurchschnitt.
2. Liquidität 2
____________________________________________________________________
a) €-Verpflichtungen-Liquidität 2 gem. 15. des
§ 25 Abs. 8 Berichtsmonats
____________________________________________________________________
+ €-Verpflichtungen-LI 1 gem. § 25 Abs. 8 Z 1 6403115
____________________________________________________________________
+ €-Verpflichtungen-LI 2 gem. § 25 Abs. 8 Z 2
bis 5 6600115
____________________________________________________________________
- €-Verpflichtungen-LI 2 gem. § 25 Abs. 9 6601115
____________________________________________________________________
Summe 6602115
____________________________________________________________________
____________________________________________________________________
b) Flüssige Mittel 2. Grades gem. § 25 Ultimo des
Abs. 10 und 11 Berichtsmonats
____________________________________________________________________
+ Flüssige Mittel 2. Grades gem. § 25
Abs. 10 Z 1 bis 9 6700131
____________________________________________________________________
. Überschuss Liquidität 1 gem. § 25 Abs. 10
Z 7 6723131
____________________________________________________________________
- Flüssige Mittel 2. Grades gem. § 25 Abs. 11 6701131
____________________________________________________________________
Summe 6702131
____________________________________________________________________
Paragraph 26, BWG - OFFENE FREMDWÄHRUNGSPOSITIONEN UND GOLD *1) BZW.
Paragraph 26 a, BWG - OFFENE FRISTIGKEITSPOSITIONEN
1. Höchststand der offenen Devisenpositionen pro Währung im Monat
_________________________
Währung Betrag
_________________________
ISO-Code<__> 6800001
_________________________
a) kalendervierteljährliche Fälligkeit (gem. § 26a Abs. 2 BWG)
______________________________________
Betrag Anzahl im Anzahl der
Monat Quartale
______________________________________
6800013 9600013 9600113
______________________________________
b) kalenderhalbjährliche Fälligkeit (gem. § 26a Abs. 3 BWG)
______________________________________
Betrag Anzahl im Anzahl der
Monat Halbjahre
______________________________________
6800014 9600014 9600214
______________________________________
______________________________________________________________
______________
*1) Inklusive Goldmünzen sowie Valutenbestände.
a) Eigenmittelerfordernis für Fremdwährungspositionen und Gold
gem. § 26 Abs. 1 BWG
______________________________________________________
Eigenmittel-
Erfordernis
______________________________________________________
8% der Währungsgesamtposition *1) 6842011
______________________________________________________
Abzüglich 8% des Freibetrages *2)
gem. § 103 Z 18a 6842012
______________________________________________________
Eigenmittelerfordernis 6840001 *3)
______________________________________________________
b) Eigenmittelerfordernis für Fremdwährungspositionen und Gold
gem. § 26 Abs. 2 BWG
______________________________________________________
Eigenmittel-
Erfordernis
______________________________________________________
8% des Nettogesamtbetrages nach
Abzug von ausgeglichenen
Positionen in nachweislich eng
verbundenen Währungen 6841011
______________________________________________________
4% der ausgeglichenen Position in
eng verbundenen Währungen 6841013
______________________________________________________
Eigenmittelerfordernis 6840001 3)
______________________________________________________
________________________________________________________
*1) Falls die berechnete Währungsgesamtposition kleiner gleich 2%
der anrechenbaren Eigenmittel beträgt, so ist kein Eigenmittelerfordernis notwendig (Bagatellschwelle).
*2) 2% der anrechenbaren Eigenmittel (inkl. Tier III-Kapital). *3) Achtung - Änderung der Positionsnummer! Betrifft auch
Zusammenfassung der EM-Erfordernisse.
Paragraph 27, - GROSSVERANLAGUNGEN
Anmerkung, Tabelle nicht darstellbar!)
______________________________________
Einzel- GVA
Ident- ident- nach Abzug
nummer *3) nummern von WB
der
Gruppe
______________________________________
7410002
_________________________
...
_________________________
...
______________________________________
3. Gesamtheit aller GVA
____________
Wert
____________
7400010
____________
4. Summe der nicht in der Gesamtheit enthaltenen GVA (= mehrfach
zugerechnete Obligoanteile)
____________
Wert
____________
7400020
____________
___________________________________________________________________
*1) Kennzeichen: GVA-Gewährung an eigene Gruppe verbundener Kunden:
"1".
Übrige GVA-Gewährungen: "2".
*2) Hier ist auf jeden Fall - auch dann, wenn das Subjekt nicht in
der GVA/GKE meldepflichtig ist - eine Identnummer anzuführen.
*3) Hier ist entweder die Gruppenidentnummer oder - bei Vorliegen
eines Tochterkonzerns - die Einzelidentnummer anzugeben.
Paragraph 29, BWG - BETEILIGUNGEN
Alle qualifizierten Beteiligungen über 15% der anrechenbaren
Eigenmittel
___________________________________________
Identnummer Beteiligung
Betrag
___________________________________________
7900001
___________________________________________
____________________________________________________________________
Betrag
____________________________________________________________________
Gesamtbuchwert der qualifizierten Beteiligungen (an
anderen Unternehmen als den in § 29 Abs. 1 Z 1
bis 3 genannten) 7900000
____________________________________________________________________
Summe der Überschreitung der Beteiligungsgrenzen gem.
§ 29 Abs. 1 7900011
____________________________________________________________________
Summe der Überschreitung der Beteiligungsgrenzen gem.
§ 29 Abs. 2 7900012
____________________________________________________________________
TEIL D
KONSOLIDIERUNG
§ 24 BWG - KONSOLIDIERTE EIGENMITTEL
____________________________________________________________________
Anrech-
nung für
Eigen-
mittel
____________________________________________________________________
Kernkapital:
a) Eingezahltes § 23
Kapital des Abs. 2
übergeordneten und 3 7810811
Instituts (inkl.
Vorzugsaktien)
____________________________________________________________________
b) Offene Rücklagen § 23
des Abs. 1
übergeordneten Z 2 7810812
Inst.
____________________________________________________________________
hiev. bestätigte § 23
Gewinne Abs. 1
Z 2 7810821
____________________________________________________________________
Anteile anderer § 24
Gesellschafter Abs. 2
Z 1 7810813
____________________________________________________________________
§ 24
Abs. 2
hievon hybrides Z 1
Kapital sowie
§ 24
Abs. 2
Z 5
und 6 7810822
____________________________________________________________________
+/- Unterschieds- § 24
betrag aus der Abs. 2
Zusammenfassung Z 2 7810814
von Eigenkapital
und Beteiligungen
____________________________________________________________________
+/- Umrechnungs- § 24
differenzen ausl. Abs. 2
Währungen Z 3 7810815
____________________________________________________________________
+/- Unterschieds- § 24
betrag aus der Abs. 3
Equity-Bewertung Z 2 7810816
der
nachgeordneten
Institute
____________________________________________________________________
+/- Unterschieds-
betrag aus der
Equity-Bewertung
von Beteiligungen
an Unternehmen 7810817
____________________________________________________________________
c) Fonds für § 23
allgemeine Abs. 1
Bankrisiken Z 3 7810818
____________________________________________________________________
d) Abzugsposten § 23
immaterielle Abs. 13
Vermögensgegen- Z 1 7810819
stände
____________________________________________________________________
e) Abzugsposten § 23
Bilanzverlust Abs. 13
sowie materielle Z 2 7810820
negative
Ergebnisse
____________________________________________________________________
Kernkapital § 23
(Tier I-Kapital) Abs. 14
(Kernkap. gem. § 23 Z 1 7810801
Abs. 14 Z 1;
Basis für ergänzende
Eigenmittel)
____________________________________________________________________
Ergänzende Eigenmittel:
f) Stille Reserven § 23
Abs. 1
Z 4 7820811
____________________________________________________________________
g) Ergänzungskapital § 23
Abs. 1
Z 5 7820812
____________________________________________________________________
h) Partizipations- § 23
kapital mit Abs. 1
Dividendennach- Z 5 7820813
zahlungspflicht
____________________________________________________________________
i) Neubewertungs- § 23 § 23
reserve Abs. 1 7820814 Abs. 14 7820815
Z 7 *1) Z 4 *2)
____________________________________________________________________
j) Nachrangiges § 23 § 23
Kapital Abs. 1 7820816 Abs. 14 7820817
Z 6 *3) Z 5 *4)
____________________________________________________________________
k) Haftsummen- § 23 § 23
zuschlag Abs. 1 7820818 Abs. 14 7820819
Z 8 *3) Z 6 *5)
____________________________________________________________________
vorhandene ergänzende 7820801
Eigenmittel *6)
____________________________________________________________________
Ergänzende Eigenmittel § 23
(Tier II-Kapital) Abs. 14 7830801
Z 2 *7)
____________________________________________________________________
l) Abzugsposten bei
einem Anteilsbesitz
von mehr als 10% 7840811
____________________________________________________________________
m) Abzugsposten gem.
§ 23 Abs. 13 Z 4 7840812
____________________________________________________________________
ANRECHENBARE
EIGENMITTEL
[Tier I-Kapital +
Tier II-Kapital abzügl.
l) und m)] 7850801
____________________________________________________________________
n) kurzfristiges 7860801 7860804
nachrangiges *8) *9)
Kapital
____________________________________________________________________
o) für Tier III-Kap. 7860805 7860803
umgewidmet. *10) *11)
Tier II-Kap.
____________________________________________________________________
Tier III-Kapital 7860806
*12)
____________________________________________________________________
EIGENMITTEL 7800800
____________________________________________________________________
Fußnoten siehe Paragraph 23, (Teil C) - Seite 48.
ZUSAMMENFASSUNG DER EIGENMITTELERFORDERNISSE
KI-Gruppe
1. Bemessungsgrundlage und Eigenmittelerfordernis gem. § 22 Abs. 2
BWG (ohne Wertpapierhandelsbuch)
____________________________________________________________________
Betrag
____________________________________________________________________
Summe risikogewichtete Aktiva 7710800
____________________________________________________________________
Summe aller risikogewichteten außerbilanzmäßigen
Geschäfte 7720800
____________________________________________________________________
Summe Marktbewertungsansatz 7733800
____________________________________________________________________
Summe Ursprungsrisikoansatz 7734800
____________________________________________________________________
Bemessungsgrundlage 7700801
____________________________________________________________________
Eigenmittelerfordernis für Solvabilität 7700802
____________________________________________________________________
2. Eigenmittelerfordernis für Wertpapierhandelsbuch gem. § 22b
Abs. 1 Z 1 bis 13 BWG
____________________________________________________________________
Betrag
____________________________________________________________________
1. Spezifisches Positionsrisiko in Schuldtiteln und
Geldmarkt beg. Geldern gem. § 22g 7750812
____________________________________________________________________
2. Allgemeines Positionsrisiko in zinsbezogenen
Instrumenten gem. § 22h Abs. 2 Z 9 oder § 22h
Abs. 3 Z 6 7750813
____________________________________________________________________
3. Spezifisches Positionsrisiko in Substanzwerten
gem. § 22i Abs. 2 in Verbindung mit § 22j Abs. 3 7750814
____________________________________________________________________
4. Allgemeines Positionsrisiko in Substanzwerten
gem. § 22i Abs. 3 in Verbindung mit § 22j Abs. 3 7750815
____________________________________________________________________
5. Risiko aus Aktienindex-Terminkontrakten gem.
§ 22j Abs. 2 7750816
____________________________________________________________________
6. Sonst. mit Optionen verbundene Risiken gem. § 22e
Abs. 4 BWG und § 22p Abs. 5 BWG *1) 7750823
____________________________________________________________________
7. Nach der Szenario Matrix Methode behandelte
Optionen gem. § 22e Abs. 3 7750824
____________________________________________________________________
8. Abwicklungsrisiko gem. § 22l 7750817
____________________________________________________________________
9. Vorleistungen gem. § 22m Abs. 2 7750818
____________________________________________________________________
10. Pensionsgeschäfte, umgekehrte Pensionsgeschäfte
gem. § 22n Abs. 1 7750819
____________________________________________________________________
11. Wertpapierleihgeschäfte und
Wertpapierverleihgeschäfte des
Wertpapierhandelsbuches gem. § 22n Abs. 1 7750820
____________________________________________________________________
12. Ausfallsrisiko gem. § 22o 7750821
____________________________________________________________________
13. Warenpositionsrisiko gem. § 22p 7750825
____________________________________________________________________
14. Risikoposition gem. § 26b Abs. 2 7750822
____________________________________________________________________
Summe 7750800
____________________________________________________________________
____________________________________________________________________
*1) Da nun eine eigene Position für das Gamma/Vega-Risiko besteht,
erfolgt keine Aufteilung mehr in das allgemeine Positionsrisiko in Schuldtiteln, Substanzwerten sowie EM-Erfordernis für offene Devisenpositionen. Aus diesem Grund wurde auch die Position 6840800 auf 6840801 geändert.
3. Eigenmittelerfordernis für offene Fremdwährungspositionen und
Gold gem. § 26 Abs. 1 BWG
____________________________________________________________________
Betrag
____________________________________________________________________
6840801
____________________________________________________________________
4. Eigenmittelerfordernis für qualifizierte Nichtfinanzbeteiligungen
gem. § 29 Abs. 4 BWG
____________________________________________________________________
Betrag
____________________________________________________________________
7900802
____________________________________________________________________
5. Eigenmittelerfordernis - insgesamt
____________________________________________________________________
Betrag
____________________________________________________________________
7700803
____________________________________________________________________
Paragraph 27, - GROSSVERANLAGUNGEN
KI-Gruppe
1. A) Großveranlagung gem. § 27 Abs. 2 Z 1 bis 4 iVm § 103 Z 21
lit. b BWG
B) GVA gem. § 27 Abs. 2 BWG nach Gewichtung
C) Inanspruchnahme der Übergangsbestimmung der vertraglichen
Bindung gem. § 103 Z 21 lit. d BWG
______________________________
A) B) C)
____________________________________________________________________
Ident- GVA-Kenn- GVA- ungewich- gewich- ver-
nummer zeichen Gewicht teter teter tragl.
*1) Wert *2) Wert geb. Wert
nach
Gewich-
tung
____________________________________________________________________
7410001 0% 7410111 xxxxxxx xxxxxxx
____________________________________________________________________
20% 7410112 7410212 7410313
____________________________________________________________________
50% 7410113 7410213 7410314
____________________________________________________________________
100% 7410114 7410214 7410315
____________________________________________________________________
Summe 7410010 7410200 7410300
____________________________________________________________________
2. Gesamtheit aller GVA
____________
Wert
____________
7400010
____________
____________________________________________________________________
*1) Kennzeichen: GVA-Gewährung an eigene Gruppe verbundener Kunden:
"1";
Übrige GVA-Gewährungen: "2".
*2) Nach Zurechnung auf Grund von Haftungen bzw. WP-Sicherheiten.
Paragraph 29, BWG - BETEILIGUNGEN
KI-Gruppe
Alle qualifizierten Beteiligungen über 15% der anrechenbaren
Eigenmittel
___________________________________________
Identnummer Beteiligung
Betrag
___________________________________________
7900001
___________________________________________
____________________________________________________________________
Betrag
____________________________________________________________________
Gesamtbuchwert der qualifizierten Beteiligungen (an
anderen Unternehmen als den in § 29 Abs. 1 Z 1
bis 3 genannten) 7900000
____________________________________________________________________
Summe der Überschreitung der Beteiligungsgrenzen gem.
§ 29 Abs. 1 7900011
____________________________________________________________________
Summe der Überschreitung der Beteiligungsgrenzen gem.
§ 29 Abs. 2 7900012
____________________________________________________________________
EIGENMITTEL GEM. Paragraph 23, ABS. 13 Ziffer 6, A BWG
(von Zentralinstituten auszufüllen - für gesamten Sektor auf
konsolidierter Basis)
____________________________________________________________________
Anrech-
nung für
Eigen-
mittel
____________________________________________________________________
Kernkapital:
a) Eingezahltes § 23
Kapital Abs. 1 7810911
____________________________________________________________________
b) Offene Rücklagen § 23
(nach Abs. 1
Steuerlatenz) Z 2 7810912
____________________________________________________________________
hiev. bestätigte § 23
Gewinne Abs. 1
Z 2 7810916
____________________________________________________________________
c) Fonds für § 23
allgemeine Abs. 1
Bankrisiken Z 3 7810913
____________________________________________________________________
d) Abzugsposten § 23
immaterielle Abs. 13
Vermögensgegen- Z 1 7810914
stände
____________________________________________________________________
e) Abzugsposten § 23
Bilanzverlust Abs. 13
sowie materielle Z 2 7810915
negative
Ergebnisse
____________________________________________________________________
Kernkapital § 23
(Tier I-Kapital) Abs. 14
Z 1 7810901
____________________________________________________________________
Ergänzende Eigenmittel:
f) Stille Reserven § 23
Abs. 1
Z 4 7820911
____________________________________________________________________
g) Ergänzungskapital § 23
Abs. 1
Z 5 7820912
____________________________________________________________________
h) Partizipations- § 23
kapital mit Abs. 1
Dividendennach- Z 5 7820913
zahlungspflicht
____________________________________________________________________
i) Neubewertungs- § 23 § 23
reserve Abs. 1 7820914 Abs. 14 7820915
Z 7 1) Z 4 2)
____________________________________________________________________
j) Nachrangiges § 23 § 23
Kapital Abs. 1 7820916 Abs. 14 7820917
Z 6 3) Z 5 4)
____________________________________________________________________
k) Haftsummen- § 23 § 23
zuschlag Abs. 1 7820918 Abs. 14 7820919
Z 8 3) Z 6 5)
____________________________________________________________________
vorhandene ergänzende 7820901
Eigenmittel 6)
____________________________________________________________________
Ergänzende Eigenmittel § 23
(Tier II-Kapital) Abs. 14 7830901
Z 2 7)
____________________________________________________________________
l) Abzugsposten bei § 23
einem Anteilsbesitz Abs. 13
von mehr als 10% Z 3 7840911
____________________________________________________________________
m) Abzugsposten gem. § 23
§ 23 Abs. 13 Z 4 Abs. 13
Z 4 7840912
____________________________________________________________________
ANRECHENBARE
EIGENMITTEL
[Tier I-Kapital +
Tier II-Kapital abzügl.
l) und m)] 7850901
____________________________________________________________________
n) kurzfristiges 7860901 7860904
nachrangiges 8) 9)
Kapital
____________________________________________________________________
o) für Tier III-Kap. 7860905 7860903
umgewidmet. 10) 11)
Tier II-Kap.
____________________________________________________________________
Tier III-Kapital 7860906
12)
____________________________________________________________________
EIGENMITTEL 7800900
____________________________________________________________________
Fußnoten zu Eigenmittelberechnung siehe Paragraph 23, (Teil C) - Seite 48.
ZUSAMMENFASSUNG DER EIGENMITTELERFORDERNISSE
(gesamter Sektor auf konsolidierter Basis)
1. Bemessungsgrundlage und Eigenmittelerfordernis gem. § 22 Abs. 2
BWG (ohne Wertpapierhandelsbuch)
____________________________________________________________________
Betrag
____________________________________________________________________
Summe risikogewichtete Aktiva 7710900
____________________________________________________________________
Summe aller risikogewichteten außerbilanzmäßigen
Geschäfte 7720900
____________________________________________________________________
Summe Marktbewertungsansatz 7733900
____________________________________________________________________
Summe Ursprungsrisikoansatz 7734900
____________________________________________________________________
Bemessungsgrundlage 7700901
____________________________________________________________________
Eigenmittelerfordernis für Solvabilität 7700902
____________________________________________________________________
2. Eigenmittelerfordernis für Wertpapierhandelsbuch gem. § 22b
Abs. 1 Z 1 bis 13 BWG
____________________________________________________________________
Betrag
____________________________________________________________________
1. Spezifisches Positionsrisiko in Schuldtiteln und
Geldmarkt beg. Geldern gem. § 22g 7750912
____________________________________________________________________
2. Allgemeines Positionsrisiko in zinsbezogenen
Instrumenten gem. § 22h Abs. 2 Z 9 oder § 22h
Abs. 3 Z 6 7750913
____________________________________________________________________
3. Spezifisches Positionsrisiko in Substanzwerten
gem. § 22i Abs. 2 in Verbindung mit § 22j Abs. 3 7750914
____________________________________________________________________
4. Allgemeines Positionsrisiko in Substanzwerten
gem. § 22i Abs. 3 in Verbindung mit § 22j Abs. 3 7750915
____________________________________________________________________
5. Risiko aus Aktienindex-Terminkontrakten gem.
§ 22j Abs. 2 7750916
____________________________________________________________________
6. Sonst. mit Optionen verbundene Risiken gem. § 22e
Abs. 4 BWG und § 22p Abs. 5 BWG *1) 7750923
____________________________________________________________________
7. Nach der Szenario Matrix Methode behandelte
Optionen gem. § 22e Abs. 3 7750924
____________________________________________________________________
8. Abwicklungsrisiko gem. § 22l 7750917
____________________________________________________________________
9. Vorleistungen gem. § 22m Abs. 2 7750918
____________________________________________________________________
10. Pensionsgeschäfte, umgekehrte Pensionsgeschäfte
gem. § 22n Abs. 1 7750919
____________________________________________________________________
11. Wertpapierleihgeschäfte und
Wertpapierverleihgeschäfte des
Wertpapierhandelsbuches gem. § 22n Abs. 1 7750920
____________________________________________________________________
12. Ausfallsrisiko gem. § 22o 7750921
____________________________________________________________________
13. Warenpositionsrisiko gem. § 22p 7750925
____________________________________________________________________
14. Risikoposition gem. § 26b Abs. 2 7750922
____________________________________________________________________
Summe 7750900
____________________________________________________________________
____________________________________________________________________
*1) Da nun eine eigene Position für das Gamma/Vega-Risiko besteht,
erfolgt keine Aufteilung mehr in das allgemeine Positionsrisiko in Schuldtiteln, Substanzwerten sowie EM-Erfordernis für offene Devisenpositionen. Aus diesem Grund wurde auch die Position 6840900 auf 6840901 geändert.
3. Eigenmittelerfordernis für offene Fremdwährungspositionen und
Gold gem. § 26 Abs. 1 oder 2 BWG
____________________________________________________________________
Betrag
____________________________________________________________________
6840901
____________________________________________________________________
4. Eigenmittelerfordernis für qualifizierte Nichtfinanzbeteiligungen
gem. § 29 Abs. 4 BWG
____________________________________________________________________
Betrag
____________________________________________________________________
7900902
____________________________________________________________________
5. Eigenmittelerfordernis - insgesamt
____________________________________________________________________
Betrag
____________________________________________________________________
7700903
____________________________________________________________________