Anlage 1
zur Verordnung der Finanzmarktaufsichtsbehörde (FMA) über die Gliederung der Pensionskassen-Quartalsausweise (Pensionskassen-Quartalsmeldeverordnung 2025 – PK-QMV 2025)
Vermögensausweis

Meldeposition	Bezeichnung der Meldeposition	
PK.800.01_R800-100_C800-100	Summe Guthaben bei Kreditinstituten	
PK.800.01_R800-110_C800-100	Laufende Guthaben	
PK.800.01_R800-130_C800-100	Kurzfristige Einlagen	
PK.800.01_R800-140_C800-100	Kreditfinanzierung	
PK.800.01_R800-160_C800-100	Ankauf und Verkauf von Vermögenswerten	
PK.800.01_R800-170_C800-100	Derivate auf Fremdwährung, zur Absicherung	
PK.800.01_R800-180_C800-100	Derivate auf Fremdwährung, nicht zur Absicherung	
PK.800.01_R800-190_C800-100	Kassenposition aus Derivaten auf Fremdwährung	
PK.800.01_R800-200_C800-100	Summe Darlehen und Kredite	
PK.800.01_R800-210_C800-100	Darlehen und Kredite an Gebietskörperschaften	
PK.800.01_R800-220_C800-100	Darlehen und Kredite an Kreditinstitute	
PK.800.01_R800-230_C800-100	Sonstige Darlehen und Kredite	
PK.800.01_R800-300_C800-100	Summe Schuldverschreibungen	
PK.800.01_R800-310_C800-100	Schuldverschreibungen von Gebietskörperschaften, Investment Grade	
PK.800.01_R800-315_C800-100	Schuldverschreibungen von Gebietskörperschaften, sonstige	
PK.800.01_R800-320_C800-100	Schuldverschreibungen von Kreditinstituten, Investment Grade	
PK.800.01_R800-325_C800-100	Schuldverschreibungen von Kreditinstituten, sonstige	
PK.800.01_R800-330_C800-100	Schuldverschreibungen von sonstigen Unternehmen, Investment Grade	
PK.800.01_R800-335_C800-100	Schuldverschreibungen von sonstigen Unternehmen, sonstige	
PK.800.01_R800-372_C800-100	Derivate auf Zinsinstrumente von Gebietskörperschaften, zur Absicherung	
PK.800.01_R800-374_C800-100	Derivate auf Zinsinstrumente von sonstigen Emittenten, zur Absicherung	
PK.800.01_R800-382_C800-100	Derivate auf Zinsinstrumente von Gebietskörperschaften, nicht zur Absicherung	
PK.800.01_R800-384_C800-100	Derivate auf Zinsinstrumente von sonstigen Emittenten, nicht zur Absicherung	
PK.800.01_R800-390_C800-100	Kassenposition aus Derivaten auf Zinsinstrumente	
PK.800.01_R800-400_C800-100	Summe Aktien	
PK.800.01_R800-410_C800-100	Aktien	
PK.800.01_R800-420_C800-100	Aktienähnliche begebbare Wertpapiere	
PK.800.01_R800-430_C800-100	Sonstige Beteiligungen	
PK.800.01_R800-470_C800-100	Derivate auf Aktieninstrumente, zur Absicherung	
PK.800.01_R800-480_C800-100	Derivate auf Aktieninstrumente, nicht zur Absicherung	
PK.800.01_R800-490_C800-100	Kassenposition aus Derivaten auf Aktieninstrumente	
PK.800.01_R800-500_C800-100	Summe Immobilien	
PK.800.01_R800-510_C800-100	Immobilien	
PK.800.01_R800-560_C800-100	Immobilienfinanzierung	
PK.800.01_R800-570_C800-100	Derivate auf Immobilien, zur Absicherung	
PK.800.01_R800-580_C800-100	Derivate auf Immobilien, nicht zur Absicherung	
PK.800.01_R800-590_C800-100	Kassenposition aus Derivaten auf Immobilien	
PK.800.01_R800-600_C800-100	Summe Sonstige Vermögenswerte	
PK.800.01_R800-610_C800-100	Strukturierte Wertpapiere mit Kapitalgarantie	
PK.800.01_R800-620_C800-100	Strukturierte Wertpapiere ohne Kapitalgarantie	
PK.800.01_R800-630_C800-100	Besondere Vermögenswerte	
PK.800.01_R800-670_C800-100	Derivate auf sonstige Vermögenswerte, zur Absicherung	
PK.800.01_R800-680_C800-100	Derivate auf sonstige Vermögenswerte, nicht zur Absicherung	
PK.800.01_R800-690_C800-100	Kassenposition aus Derivaten auf sonstige Vermögenswerte	
PK.800.01_R800-800_C800-100	Summe Vermögen	
PK.800.01_R800-810_C800-100	Hievon: Volumen Direktveranlagung	
PK.800.01_R800-820_C800-100	Hievon: Volumen nicht durchgerechnet	
PK.800.01_R800-830_C800-100	Hievon: Veranlagung in fremder Währung (vor Derivate)	
PK.800.01_R800-835_C800-100	Hievon: Veranlagung in fremder Währung (nach Derivate)	
PK.800.01_R800-840_C800-100	Hievon: Veranlagung an nicht geregelten Märkten	
PK.800.01_R800-850_C800-100	Hievon: Veranlagung HTM-gewidmet (HTM-Wert)	
PK.800.01_R800-851_C800-100	Hievon: Veranlagung HTM-gewidmet, Gebietskörperschaften (HTM-Wert)	
PK.800.01_R800-852_C800-100	Hievon: Veranlagung HTM-gewidmet, Gebietskörperschaften (Marktwert)	
PK.800.01_R800-853_C800-100	Hievon: Veranlagung HTM-gewidmet, Kreditinstitute (HTM-Wert)	
PK.800.01_R800-854_C800-100	Hievon: Veranlagung HTM-gewidmet, Kreditinstitute (Marktwert)	
PK.800.01_R800-855_C800-100	Hievon: Veranlagung HTM-gewidmet, sonstige Unternehmen (HTM-Wert)	
PK.800.01_R800-856_C800-100	Hievon: Veranlagung HTM-gewidmet, sonstige Unternehmen (Marktwert)	
PK.800.01_R800-857_C800-100	Stille Lasten aus der HTM-Bewertung	
PK.800.01_R800-858_C800-100	Stille Reserven aus der HTM-Bewertung	
PK.800.01_R800-859_C800-100	Stille Lasten / stille Reserven aus der HTM-Bewertung	
PK.800.01_R800-860_C800-100	Hievon: Rückveranlagung bei Arbeitgebern	
PK.800.01_R800-861_C800-100	Hievon: Veranlagung bei einem Emittenten	
PK.800.01_R800-862_C800-100	Hievon: Veranlagung bei einer Unternehmensgruppe	
PK.800.01_R800-863_C800-100	Hievon: laufende Guthaben und kurzfristige Einlagen bei einer Kreditinstitutsgruppe	
PK.800.01_R800-864_C800-100	Hievon: Veranlagung in Infrastrukturen