Anlage A1

zur Verordnung der Finanzmarktaufsichtsbehörde (FMA) zur Festlegung der Meldungen von Zahlungsinstituten und E-Geld-Instituten (Zahlungs- und E-Geld-Institute-Meldeverordnung – ZEIMV)

Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

gemäß Paragraph eins, ZEIMV,

A. Bilanz für Zahlungs-/E-Geld-Institute

 

Betrag

AKTIV/PASSIVPOSTEN allgemein

 

1. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Zentralnotenbanken

  

2. Forderungen an Kreditinstitute

  

   Hievon: aus Treuhandgeschäften

  

3. Forderungen an Kunden

  

   Hievon: aus Treuhandgeschäften

  

   Hievon: aus Zahlungsgeschäften

  

   Hievon: Kredite

 

     Restlaufzeit bis 1 Monat

  

     > 1 bis 3 Monate

  

     > 3 bis 6 Monate

  

     > 6 bis 12 Monate

  

4. Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere

  

5. Aktien und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere

  

6. Beteiligungen

  

7. Anteile an verbundenen Unternehmen

  

8. Immaterielle Vermögensgegenstände

  

9. Sachanlagen

  

10. Anteile an einer herrschenden oder an mit Mehrheit beteiligten Gesellschaft

  

11. Sonstige Vermögensgegenstände

  

12. Gezeichnetes Kapital das eingefordert, aber noch nicht eingezahlt ist

  

13. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten

  

     Hievon: aus Treuhandgeschäften

  

14. Verbindlichkeiten gegenüber Kunden (Nichtbanken)

  

     Hievon: aus Treuhandgeschäften

  

15. Sonstige Verbindlichkeiten

  

16. Rückstellungen

  

17. Gezeichnetes Kapital

  

18. Kapitalrücklagen

  

19. Gewinnrücklagen

  

20. Bilanzgewinn/-verlust

  

21. Summe Aktiva/Passiva

 

22. Posten unter der Bilanz

 

   Hievon: Kreditrisiken

  

   Hievon: Eventualverbindlichkeiten

  

B. Gewinn- und Verlustrechnung für Zahlungs-/E-Geld-Institute

 

Betrag

1. Zinsen und ähnliche Erträge insgesamt

  

2. Zinsen und ähnliche Aufwendungen insgesamt

  

3. Nettozinsertrag

 

4. Provisionserträge

  

   Hievon: aus dem Einzahlungsgeschäft

  

   Hievon: aus dem Auszahlungsgeschäft

  

   Hievon: aus dem Lastschriftgeschäft

  

   Hievon: aus dem Zahlungskartengeschäft

  

   Hievon: aus dem Überweisungsgeschäft

  

   Hievon: aus dem Zahlungsgeschäft mit Kreditgewährung

  

   Hievon: aus der Ausgabe von Zahlungsinstrumenten (Issuing)

  

   Hievon: aus der Annahme und Abrechnung von Zahlungsvorgängen (Acquiring)

  

   Hievon: aus dem Zahlungsinstrumentegeschäft

  

   Hievon: aus dem Finanztransfergeschäft

  

   Hievon: aus Zahlungsauslösediensten

  

   Hievon: aus Kontoinformationsdiensten

  

5. Provisionsaufwendungen

  

   Hievon: aus dem Einzahlungsgeschäft

  

   Hievon: aus dem Auszahlungsgeschäft

  

   Hievon: aus dem Lastschriftgeschäft

  

   Hievon: aus dem Zahlungskartengeschäft

  

   Hievon: aus dem Überweisungsgeschäft

  

   Hievon: aus dem Zahlungsgeschäft mit Kreditgewährung

  

   Hievon: aus der Ausgabe von Zahlungsinstrumenten (Issuing)

  

   Hievon: aus der Annahme und Abrechnung von Zahlungsvorgängen (Acquiring)

  

   Hievon: aus dem Zahlungsinstrumentegeschäft

  

   Hievon: aus dem Finanztransfergeschäft

  

   Hievon: aus Zahlungsauslösediensten

  

   Hievon: aus Kontoinformationsdiensten

  

6. Sonstige betriebliche Erträge

  

7. Betriebserträge

 

8. Allgemeine Verwaltungsaufwendungen

  

   Hievon: Personalaufwand

  

   Hievon: Sonstige Verwaltungsaufwendungen

  

9. Wertberichtigungen auf immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen

  

10. Sonstige betriebliche Aufwendungen

  

11. Betriebsaufwendungen

 

12. Betriebsergebnis

 

13. Erwartetes Jahres-Betriebsergebnis

 

14. Erwartete Aufwendungen für Wertberichtigungen/Rückstellungen

 

15. Erwartete Erträge aus der Auflösung von Wertberichtigungen/Rückstellungen

  

16. Erwartetes Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit

 

17. Außerordentliche Erträge

  

18. Außerordentliche Aufwendungen

  

19. Erwartetes außerordentliches Ergebnis

  

20. Erwartete Steuern

  

21. Erwarteter Jahresüberschuss(+)/-fehlbetrag (-)

 

22. Rücklagenbewegung 1

 

23. Jahresgewinn/-verlust 1

 

24. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 1

 

25. Abgeführte Gewinne 1

 

26. Bilanzgewinn/-verlust 1

 

1Meldung allein zum Jahresende auf Basis geprüfter Daten.

C. Sicherung der Kundengelder

 

ja/nein

Identnummer2

Variante A

    

Variante B

    

2Kreditinstitut oder Versicherungsunternehmen

D. Organisatorische Anforderungen, Verschwiegenheits- und Sorgfaltspflichten

Vollständige Einhaltung der organisatorischen Anforderungen, Verschwiegenheits- und Sorgfaltspflichten wurden durch die interne Revision geprüft.

 

Alle diesbezüglichen Bestimmungen wurden eingehalten.