Anlage 3
Einmeldung Steuerdaten
1. Dateiname
<lieferant>_<datum JJJJ-MM-TT>_ <fortlaufende Nummer pro Tag ODER Zeit>.csv
Beispiel: xxxx_2011-09-12_001.csv ODER xxxx_2011-09-12_104600000.csv
Der Dateiname muss eindeutig sein.

2. Fileformat
Comma Separated File, Trennzeichen ';'
Zahlenformat: Punkt oder Komma als Dezimaltrennzeichen, KEINE Tausendertrennzeichen
Beispiel: 123456.1234 ODER 123456,1234
Anzahl der Nachkommastellen: 4
Bei weniger als 4 gemeldeten Nachkommastellen werden die nicht gemeldeten Nachkommastellen mit 0 aufgefüllt; Daten mit mehr als 4 Nachkommastellen werden als Fehler zurückgewiesen.

3. Ablauf der Steuerdatenmeldung bis zur Veröffentlichung
Die Steuerdatenmeldung an die Meldestelle erfolgt via FTP im definierten Fileformat. In einem Meldefile können mehrere Steuerdatenmeldungen enthalten sein.
Eine Steuerdatenmeldung mit dem Status ‚NEW‘ oder ‚UPDATE‘ an die Meldestelle muss immer die gesamten Meldedaten je Stichtag und ISIN umfassen.
Die Steuerdatenmeldung wird bei der Meldestelle dahingehend geprüft, ob alle erforderlichen Felder gemäß dieser Verordnung befüllt sind, und verarbeitet. Treten bei der Prüfung Fehler auf, schickt die Meldestelle eine Fehlermeldung (Status ‚ERROR‘) an den Steuerlichen Vertreter zurück und die Steuerdatenmeldung muss zur Gänze neu übermittelt werden.
Ist die Steuerdatenmeldung formal in Ordnung, errechnet die Meldestelle die daraus abgeleiteten Daten und retourniert diese zur Bestätigung an den Steuerlichen Vertreter. Der Status dieser Meldung ist ‚OPEN‘.
Die Bestätigung der Steuerdatenmeldung und Freigabe zur Veröffentlichung durch den Steuerlichen Vertreter erfolgt durch Rückmeldung mit dem Status ‚CONFIRMED‘.
Nach Einlangen der Steuerdatenmeldung mit dem Status ‚CONFIRMED‘ bei der Meldestelle retourniert die Meldestelle die Steuerdatenmeldung mit dem Status ‚FINAL‘ als Bestätigung, die Freigabe der zu veröffentlichenden Steuerdatenmeldung des Steuerlichen Vertreters erhalten zu haben. Damit gilt die Meldung als eingebracht.
Datenmeldungen mit dem Status ‚OPEN‘ können, so der Steuerliche Vertreter einen Fehler erkennt, noch gelöscht werden. Dazu ist die Steuerdatenmeldung mit dem Status ‚DELETE‘ an die Meldestelle zu übermitteln. Die ursprüngliche Steuerdatenmeldung wird von der Meldestelle mit dem Status ‚DELETED‘ versehen und dem Steuerlichen Vertreter zurück bestätigt. Es erfolgt keine Veröffentlichung der Meldung.
Eine bereits veröffentlichte Steuerdatenmeldung kann nicht mehr gelöscht werden. Es besteht jedoch gemäß § 4 Abs. 1 die Möglichkeit, eine Korrektur der Steuerdatenmeldung zu übermitteln. Der Status für eine korrigierte Steuerdatenmeldung lautet ‚UPDATE‘.

4. Fileaufbau
Reihenfolge	Datensatz Typ	Code für
Datensatz	Anzahl	
1	Start	“START”	1 (Pflichtfeld)	
2	Status	“STATUS”	1 (Pflichtfeld)	
3	Erträge (nicht länderspezifische Daten)	“E”	0..n (optional)	
4	Dividenden	“D”	0..n (optional)	
5	Zinsen	“Z”	0..n (optional)	
6	Zinsen Altemissionen	“ZA”	0..n (optional)	
7	Ausschüttungen ausländischer Subfonds	“AS”	0..n (optional)	
8	Steuerliche Behandlung	“STB”	0..n (optional) 
nur von Meldestelle	
9	Ende Datensatz	“END”	1 (Pflichtfeld)	
Der gesamte Block kann sich innerhalb eines Files für mehrere ISINs wiederholen.

Beschreibung Datensatz Start
Spalte	Datenfeld	Format*	Beschreibung	
1	Code für Datensatz	“START”	Pflichtfeld	
2	ISIN	X(12)	Pflichtfeld	
3	Art	X(8)
InvF – Investmentfonds gemäß InvFG, der nach dem InvFG aufgelegt ist oder vertrieben wird oder zu vertreiben wäre
ImmoInvF – Immobilienfonds gemäß ImmoInvFG, der nach dem ImmoInvFG aufgelegt ist oder vertrieben wird oder zu vertreiben wäre
AIF – Alternativer Investment Fund gemäß AIFMG, der nicht nach dem InvFG aufgelegt ist oder vertrieben wird oder zu vertreiben wäre
ImmoAIF – AIF in Immobilien gemäß AIFMG, der nicht nach dem ImmoInvFG aufgelegt ist oder vertrieben wird oder zu vertreiben wäre	Pflichtfeld	
4	Ertragstyp	X(1)
A – Ausschütter
T – Thesaurierer 
V – Vollthesaurierer	Pflichtfeld	
5	Fondswährung Währungscode 
(ISO-4217)	X(3)	Pflichtfeld	
6	Geschäftsjahr-Beginn	X(10)
YYYYMMDD oder YYYY.MM.DD	Pflichtfeld	
7	Geschäftsjahr-Ende	X(10)
YYYYMMDD oder YYYY.MM.DD	Pflichtfeld	
8	Meldung Jahresdaten	X(4)
JA (Default) / NEIN		
9	Meldezeitraum Beginn	X(10)
YYYYMMDD oder YYYY.MM.DD	Pflichtfeld, wenn Zwischenausschüttung	
10	Meldezeitraum Ende	X(10)
YYYYMMDD oder YYYY.MM.DD	Pflichtfeld, wenn Zwischenausschüttung	
11	Anzahl Anteile	Numerisch, 
4 Nachkommastellen	Pflichtfeld	
12	Meldedatum	X(10)
YYYYMMDD oder YYYY.MM.DD	Optional
(nur von Meldestelle)	
13	Sitzland Fonds	X(2)
ISO Ländercode	Pflichtfeld	
14	Selbstnachweis **	X(4) 
JA / NEIN (Default)	Optional	
15	Öffentliches Angebot	X(4)
JA (Default) / NEIN	Optional	
16	Mehr als 50 Anteilsinhaber	X(4)
JA / NEIN (Default)	Pflichtfeld für AIF und ImmoAIF wie in Spalte 3 dieser Tabelle beschrieben	
17	Name der Anteilsgattung des Fonds	X(45)	Optional	
18	Fonds unterliegt der KESt auf Zinsen gem. § 98 EStG 1988	X(4)
JA / NEIN	Pflichtfeld	
**) Formatbeschreibung:
	a)	Format X(y) – alphanumerisches Feld mit y Stellen.
	b)	X(10) YYYYMMDD oder YYYY.MM.DD – Datumsformat.
	c)	Defaultwert – falls das Feld nicht befüllt wird, gilt der als Defaultwert bezeichnete
 Wert als gemeldet.
**) Bei der Übermittlung der Steuerdatenmeldung (Status ‚NEW‘ oder ‚UPDATE‘ oder ‚CONFIRMED‘) kann der steuerliche Vertreter den Parameter Selbstnachweis ‚JA‘ angeben. Damit wird die Steuerdatenmeldung, so sie nach Ende der Melde- bzw. bei bereits erfolgter regulärer Meldung nach Ende der Korrekturfrist den Status ‚FINAL‘ erhält, als Selbstnachweis veröffentlicht.
Erhält die Steuerdatenmeldung vor dem Ende der Lieferfrist den Status ‚FINAL‘, so wird sie nicht als Selbstnachweis verarbeitet und regulär veröffentlicht.

Beschreibung Datensatz Status
Spalte	Datenfeld	Format	Beschreibung	
1	Code für Datensatz	“STATUS”	Pflichtfeld	
2	Status	X(30) – Stati siehe Status-Tabelle	Pflichtfeld	
3	ID	Numerisch, ganzzahlig
Eindeutige ID (wird von Meldestelle bei Berechnung vergeben)	Optional
bei ‚NEW‘ und 
bei ‚ERROR‘ nicht befüllt,
sonst Pflichtfeld	
4	ID – ursprünglich	Numerisch, ganzzahlig
Ursprüngliche ID (Verweis der Meldestelle im Falle einer UPDATE-Meldung)	Optional
Befüllung nur durch Meldestelle	
5	Anmerkung	X(255)	Optional	

Status-Tabelle
Status	Beschreibung	Quelle	
NEW	Neue Meldung (Einmeldung)	Lieferant	
ERROR	Fehlerhafte Meldung (mit Error.log an Lieferanten) -> Neumeldung erforderlich	Meldestelle	
NEW_DECLINED	Ablehnung einer Meldung, die nicht als Selbstnachweis gekennzeichnet ist und die nach Ablauf der maximalen Meldefrist einlangt	Meldestelle	
UPDATE	Änderung einer vorherigen Meldung	Lieferant	
UPDATE_
DECLINED	Ablehnung einer Korrektur-Meldung, die nicht als Selbstnachweis gekennzeichnet ist und die nach Ablauf der maximalen Meldefrist einlangt	Meldestelle	
OPEN	Rückmeldung der Meldestelle auf eingelangte Daten samt Ergebnis der Berechnung – muss mit dem Status 'CONFIRMED' an die Meldestelle bestätigt werden	Meldestelle	
CONFIRMED	Bestätigung der Meldung mit dem vorherigen Status 'OPEN'	Lieferant	
CONFIRM_
DECLINED	Ablehnung einer Bestätigungs-Meldung, die nicht als Selbstnachweis gekennzeichnet ist und die nach Ablauf der maximalen Meldefrist einlangt	Meldestelle	
FINAL	Die Bestätigung der Meldung wurde verarbeitet, die Daten werden veröffentlicht	Meldestelle	
DELETE	Löschen einer vorherigen Meldung (nur möglich vor Status 'CONFIRMED')	Lieferant	
DELETED	Diese Meldung wurde gelöscht	Meldestelle	
DELETE_
DECLINED	Löschung wurde abgelehnt, da die Meldefrist bereits verstrichen ist oder die Meldung bereits mit Status 'CONFIRMED' bestätigt wurde	Meldestelle	

Beschreibung Datensatz Ertrag
Spalte	Datenfeld	Format	Beschreibung	
1	Code für Datensatz	“E” – Ertrag	Pflichtfeld	
2	Code oder Referenz des Feldes laut Code-Verzeichnis	X(150)	Pflichtfeld	
3	Wert des Feldes	Numerisch, 
4 Nachkommastellen	Pflichtfeld	

Beschreibung Datensatz Dividende
Spalte	Datenfeld	Format	Beschreibung	
1	Code für Datensatz	“D” – Dividende	Pflichtfeld	
2	Code oder Referenz des Feldes laut Code-Verzeichnis	X(150)	Pflichtfeld	
3	Wert des Feldes	Numerisch, 
4 Nachkommastellen	Pflichtfeld	
4	Code für Land / Besonderheit laut Codeverzeichnis	X(5)	Pflichtfeld	

Beschreibung Datensatz Zinsen
Spalte	Datenfeld	Format	Beschreibung	
1	Code für Datensatz	“Z” – Zinsen	Pflichtfeld	
2	Code oder Referenz des Feldes laut Code-Verzeichnis	X(150)	Pflichtfeld	
3	Wert des Feldes	Numerisch, 
4 Nachkommastellen	Pflichtfeld	
4	Code für Land / Besonderheit laut Codeverzeichnis	X(5)	Pflichtfeld	

Beschreibung Datensatz Zinsen Altemissionen
Spalte	Datenfeld	Format	Beschreibung	
1	Code für Datensatz	“ZA” – Zinsen Alt-emissionen	Pflichtfeld	
2	Code oder Referenz des Feldes laut Code-Verzeichnis	X(150)	Pflichtfeld	
3	Wert des Feldes	Numerisch, 
4 Nachkommastellen	Pflichtfeld	
4	Code für Land / Besonderheit laut Codeverzeichnis	X(5)	Pflichtfeld	

Beschreibung Datensatz Ausschüttung ausländischer Subfonds
Spalte	Datenfeld	Format	Beschreibung	
1	Code für Datensatz	“AS” – Ausschüttungen ausländischer Subfonds	Pflichtfeld	
2	Code oder Referenz des Feldes laut Code-Verzeichnis	X(150)	Pflichtfeld	
3	Wert des Feldes	Numerisch, 
4 Nachkommastellen	Pflichtfeld	
4	Code für Land / Besonderheit laut Codeverzeichnis	X(5)	Pflichtfeld	

Beschreibung Datensatz Steuerliche Behandlung
(wird nur bei Rückmeldungen mit Status 'OPEN' verwendet)
Spalte	Datenfeld	Format	Beschreibung	
1	Code für Datensatz (zur Identifizierung des Feldes)	“STB” – Steuerliche Behandlung	Pflichtfeld	
2	Code oder Referenz des Feldes laut Code-Verzeichnis	X(150)	Pflichtfeld	
3	Betrag für Privatanleger mit Option	Numerisch, 
4 Nachkommastellen	Pflichtfeld	
4	Betrag für Privatanleger ohne Option	Numerisch, 
4 Nachkommastellen	Pflichtfeld	
5	Betrag für Betriebsvermögen mit Option	Numerisch, 
4 Nachkommastellen	Pflichtfeld	
6	Betrag für Betriebsvermögen ohne Option	Numerisch, 
4 Nachkommastellen	Pflichtfeld	
7	Betrag für Betriebsvermögen einer juristischen Person	Numerisch, 
4 Nachkommastellen	Pflichtfeld	
8	Betrag für Stiftung	Numerisch, 
4 Nachkommastellen	Pflichtfeld	

Beschreibung Datensatz Ende
Spalte	Datenfeld	Format	Beschreibung	
1	Datensatz Code	“END”
Ende Datensatz	Pflichtfeld	
2	ISIN	X(12)	Pflichtfeld	
3	Timestamp	X(19)
YYYY.MM.DD HH:MM:SS / YYYYMMDD HH:MM:SS	Optional